发票没到，先做了暂估，跨月收到发票，金额暂估或多或少，怎么处理

有专票有普票

是我表诉不对，应该是：收到发票，比如服务费发票，工人工资发票，比如说购买固定资产发票

就是说您要暂估什么呢？谢谢

购买的材料，另外你把服务费发票和购买固定资产也指导一下呗，老师

您好，购买的材料按照之前的去暂估。 借：成本 贷：应付账款

为什么冲成本，不是该冲材料吗

借：原材料/成本 贷：应付账款

咱能一次说清吗，什么情况冲成本，然后如果是固定资产或者服务怎么做账？

冲成本？您要冲成本干什么呢？

你看看你上面写的不是成本两个字吗？真费劲

计提的话不是冲销成本。 服务费的话借：成本或者费用-服务费 贷：应付账款 固定资产年底需要盘点，这个是需要提供采购计划，到账了才能确定固定资产

发票没到，先做了暂估，跨月收到发票，金额暂估或多或少，怎么处理。 暂估分录 借：成本贷：应付账款 收到了发票，看与暂估金额相差多少 举个例子，暂估5元，实际收到发票6元； 那么就是补计提分录 借：成本1 贷：应付账款1