演示账套

老师请教一个问题：银行回单有一笔20万的收入，发票才开了198863，这样收到钱不是多了1137元吗，这样我该怎么记录凭证呢，多出的钱是不退回的

2021-12-23 11:03

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-23 11:10

你好；你们这个收入有部分是无票收入是吗？

快账用户1337 追问 2021-12-23 11:13

一直有的，收入，有发票，就是发票不及时，有的发票先开出去了，钱是下个月打进来的

齐红老师解答 2021-12-23 11:18

你好；有的话做账：借应收账款贷主营业务收入；开票收入；主营业务收入- 无票收入；应交税费-应交增值税

快账用户1337 追问 2021-12-23 11:23

是这样吗：借银行存款20万，贷预收账款20万，借预收账款198863，贷主营业务收入-无票收入，应交税费-应交增值税吗

齐红老师解答 2021-12-23 11:28

你好；是的。就这样挂

快账用户1337 追问 2021-12-23 11:29

那不是多了1137元的吗，怎么处理

齐红老师解答 2021-12-23 11:36

你好；你 1137 不是无票收入吗

你好；你们这个收入有部分是无票收入是吗？

2021-12-23

您好不做账的话银行存款余额不正确应该做账的

2020-09-30

你好；目前的税费退税；一般是六税二费的减半退税；或者是缓交退回来的钱；或者是企业所得税汇算退税的；一般是这三种；你挨着去核对你申报表即可；或者确实不清楚的；找税务局问下；他们给你们说明细的

2022-05-12

你好你这个意思多出来的8千发开了发票回来这个对方开红字，你们要退回5千？你说存回去？不需要存回去，你退回不需要存回去了

2021-06-15

你好，你可以挂账其他应付款，等到查明原因

2021-01-16

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