老师收到委托代销商品款，但是还没开销项票，分录怎么记

是的老师。

你好；    (1)收到代销商品时: 借:受托代销商品 贷:受托代销商品款 (2)实际销售时: 借:银行存款 贷:应付账款 应交税费--应交增值税(销项税额) 借:应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 借:受托代销商品款 贷:受托代销商品 (3)归还甲企业货款并扣收手续费时: 借:应付账款 贷:银行存款 主营业务收入

委托代销商品对外销售出去了，但是本月未开出税票

你好；    没有开票出去 做无票收入处理。分录是一样的  

好的。老师

这个主营业务收入就是我挣得那个手续费吧

你好；是的  就是 代销手续费 

但是发票是由我们开给客户，然后再由委托方给我们开发票的

你好 ；     你们开给客户 ；  委托方开给你。  你们 是买断方式吗 

老师如果是买断的话呢

你好；   一、视同买断方式 (1)收到代销商品时: 借:受托代销商品 贷:受托代销商品款 (2)实际销售时: 借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项税额) 借:主营业务成本 贷:受托代销商品 借:受托代销商品款 应交税费--应交增值税(进项税额) 贷:应付账款 (3)按约定将款付给甲企业时: 借:应付账款 贷:银行存款

好的老师，那么做无票收入的，后期开出发票时怎么做

  红冲无票收入在按开票做一遍     

那就是都做成负数