老师，上年结转过来的一笔应付职工薪酬-社保费借方余额，我补提的时候是不是应该用以前年度损益，没有这科目直接用利润分配未分配利润科目做，这样对吗？
同学如果没有以前年度损益调整，可以通过利润分配未分配利润科目来做，是正确的。
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甘老师，还是刚才关于报表的问题，资产负债表未分配利润余额使用了以前年度损益调整导科目，是不是因为使用以前年度损益调整科目最后直接转入了利润分配—未分配利润科目，没有像其他损益类科目一样月末转入本年利润中，导致出现差额，就是这个科目直接影响的就是年初的未分配利润余额，所以后面出现差额？
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老师，上年结转过来的一笔应付职工薪酬-社保费借方余额，我补提的时候是不是应该用以前年度损益，没有这科目直接用利润分配未分配利润科目做，这样对吗？
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老师 ，您好，请问跨年没有计提的社保费的会计分录是这么处理吗 ？借：以前年度损益调整 贷：应付职工薪酬-社保费 借：利润分配-未分配利润，贷：以前年度损益调整，扣款：借:应付职工薪酬-社保费 其他应收款-个人社保，贷：银行存款
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老师，在2022年有两笔公积金未计提，小企业会计准则，没有以前年度损益调整科目用利润分配-未分配利润调整，分录是这样写吗 借 利润分配-未分配利润 13922 贷 应付职工薪酬-公积金13922 后面的分录还要怎么写？
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老师 帮我看看这张凭证。我的做法是 结转利润，本年利润借方有余额 结转至利润分配-未分配利润科目中 应该做分录是 借：利润分配_未分配利润 贷：本年利润 这样本年利润科目余额才是0 我一开始这样做分录系统提示我不对 我反过来跟答案的一样还是提示不对 不知道咋回事了 这样就没法结账
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银行借款给别人都用贷款这个科目嘛
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那这样做了以后对报表啊什么有什么影响嘛，或者针对这个业务还要做什么调整吗
同学你好，这里直接冲减了你资产负债表里面的未分配利润。没有其他需要特殊调整的。
老师，那我出报表的时候就要在资产负债表中未分配利润中把这个金额减去是吗
同学你好，对的，你的理解正确，要从未分配利润里面把金额减少。
这个数字需要在哪里备注嘛，
同学你好，这里在做凭证的时候要备注一下。表格是根据凭证来登记的。
好的，另外账套里本年利润的金额怎么结转到未分配利润
同学，如果是有净利润， 借本年利润 贷利润分配未分配利润。
这个是结账之前手动去做的还是系统上会自动结转呢
同学你好，这个要看你是否在系统做了相关的设置，一般情况下本年利润是自动结转的。
谢谢老师
不客气，请持续关注学习