老师，上年结转过来的一笔应付职工薪酬-社保费借方余额，我补提的时候是不是应该用以前年度损益，没有这科目直接用利润分配未分配利润科目做，这样对吗？

那这样做了以后对报表啊什么有什么影响嘛，或者针对这个业务还要做什么调整吗

同学你好，这里直接冲减了你资产负债表里面的未分配利润。没有其他需要特殊调整的。

老师，那我出报表的时候就要在资产负债表中未分配利润中把这个金额减去是吗

同学你好，对的，你的理解正确，要从未分配利润里面把金额减少。

这个数字需要在哪里备注嘛，

同学你好，这里在做凭证的时候要备注一下。表格是根据凭证来登记的。

好的，另外账套里本年利润的金额怎么结转到未分配利润

同学，如果是有净利润， 借本年利润 贷利润分配未分配利润。

这个是结账之前手动去做的还是系统上会自动结转呢

同学你好，这个要看你是否在系统做了相关的设置，一般情况下本年利润是自动结转的。

谢谢老师