演示账套

老师您好，我想问下就是对方现在开过来的成本票，个税是我们企业自己扣的，这种的我做完账之后发现应交税费在科目余额表的借方有余额，不知道合不合适，我当时做个税的时候科目用的是应交税费-代扣代缴个人所得税

2021-12-25 16:32

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2021-12-25 16:35

您好，那您支付个人所得税的分录是借方，您计提分录是？

快账用户4275 追问 2021-12-25 17:10

我没有计提是直接扣的，当时是要支付对方开过来的成本票的金额，然后我就直接把个税扣下了，整体分录是借：其他应付款-xx 应交税费-代扣代缴个人所得税。贷：银行存款

齐红老师解答 2021-12-25 17:59

您好，那您能否带上具体金额，因为发票入账，借成本费用，贷应付账款，借应付账款，贷应交税费应交个人所得税

您好，那您支付个人所得税的分录是借方，您计提分录是？

2021-12-25

同学，你好借：劳务成本-xx. 贷：应交税费-代扣代缴个人所得税贷：银行存款。支付个税借：应交税费-代扣代缴个人所得税，贷：银行存款。

2023-12-19

下次发工资补扣就是了呀

2022-09-05

同学你好这个可以的

2024-03-04

借管理费用，贷银行存款，做这个就可以的，交了个税，借应交税费个税，贷银行收回来借银行放款，贷应交税费个税

2023-07-04

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