不得抵扣的增值税计入成本，从收入中获得弥补是什么意思啊？为什么从收入中弥补

您好，麻烦说下具体题目

2021-12-26

您好 1.增值税应税收入，是说这种收入要交增值税，所得税应税收入，是说这种收入要交所得税。租金收入既需要交增值税，又要交所得税。 2.接受赠送借固定资产等进项税贷营业外收入营业外收入计入利润，缴纳企业所得税。其他情况不交企业所得税的。

2021-05-17

同学，您好，这个发生场境是什么

2020-09-09

企业所得税汇算清缴时，一般是先计算纳税调整后所得，再进行所得减免，最后弥补亏损正确的处理步骤计算纳税调整后所得：在不考虑弥补亏损和减免的情况下，先计算纳税调整后所得。本题中收入30万，成本18万，应纳税所得额为12万。进行所得减免：你公司初级农产品加工符合免所得税条件，填A107020表时，减免所得额为11万。所以减免后应纳税所得额变为1万。弥补以前年度亏损：根据规定，企业纳税调整后所得可以弥补以前年度亏损。你公司以前年度亏损10万，减免后应纳税所得额1万可用于弥补亏损，弥补后还有9万亏损可结转以后年度弥补。调整申报表填报 A107020表：确保收入、成本及减免所得额等数据填写准确。 A106000《企业所得税弥补亏损明细表》：准确填写以前年度亏损额及本年度弥补亏损情况。第1列“年度”填写对应的以前年度，第2列“当年境内所得额”填写以前年度主表A100000第23行等相关金额（亏损以负数表示），第9列“当年待弥补的亏损额”填写用本年度所得额弥补亏损前当年度尚未被弥补的亏损额，第10列“用本年度所得额弥补的以前年度亏损额（使用境内所得弥补）”填写本年度弥补以前年度亏损的金额。主表A100000：相关数据应与A107020表和A106000表的数据保持一致。

2025-02-04

同学你好，增值税的90是可以抵扣的；计入成本的是买价100000，运费1000，保险费400，装卸费500

2022-03-29