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请问老师,上年库存商品20万出库没有记账,是结转以前年度损益调整吗?调整以前年度损益用和税务沟通吗?

2021-12-27 14:19
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2021-12-27 14:22

你好,对的是的,这个有发票吗?你需要抵扣企业所得税的话,需要去修改汇算清缴的。

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快账用户4923 追问 2021-12-27 14:32

是记入库存商品的,应该有票的,但是出库时忘记记账了,因为是19年的了,所以记入以前年度损益调整,这个还得去税务沟通修改19年汇算清缴吗?我直接今年记入以前年度损益调整不行吗?

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齐红老师 解答 2021-12-27 14:34

你好,你用1000年度损益调整影响了以前年度的利润。

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快账用户4923 追问 2021-12-27 14:39

是,我借以前年度损益调整,贷库存商品 期末转入未分配利润可以吗?还是必须去税务局调19年汇算清缴

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齐红老师 解答 2021-12-27 14:41

你好,可以的,你可以在今年汇算清交再调整。

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快账用户4923 追问 2021-12-27 14:48

明白了,谢谢老师!

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齐红老师 解答 2021-12-27 14:51

不用客气,工作愉快。

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你好,对的是的,这个有发票吗?你需要抵扣企业所得税的话,需要去修改汇算清缴的。
2021-12-27
你好,是的,分录就是这样做了。
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