你好,对的是的,这个有发票吗?你需要抵扣企业所得税的话,需要去修改汇算清缴的。
老师,去年暂估的成本 实际到的发票少了 是不是 借:应付账款-暂估 贷:以前年度损益调整 借:原材料/库存商品 贷:应付账款 借:以前年度损益调整 贷:原材料/库存商品 补交所得税 是不是 借:以前年度损益调整 贷:应交税费-应交所得税 最后把最终产生的以前年度损益调整一把结转借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 老师 这样对吗
请问老师,上年库存商品20万出库没有记账,是结转以前年度损益调整吗?调整以前年度损益用和税务沟通吗?
老师,您好!请教一下,以前年度的成本未销售被代账会计结转成本,现在发生销售需要调整成本,分录如下:借库存商品 贷:以前年度损益调整 借:主营业务成本 贷:库存商品 结转损益后,以前年度损益调整为零,总感觉不对,请老师指点,谢谢
一般纳税人,业务少,以前年度没有结转成本,今年发现的,正常应该调整的分录是:借以前年度损益调整 贷库存商品 借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整,对吗?
需要把2022年结转的库存商品,在本期调整出10万,分录是借 :库存商品:10万 贷:以前年度调整损益 结转: 借:以前年度调整损益 贷:利润分配-未分配利润,2个分录对不对分录
一般纳税人砂石简易征税,超500万还可以享受3%简易征税吗
老师,自产砂石,超过500万销售额,一般纳税人还可以简易征收3%开出去发票吗?我们是自己买的矿山,机械设备工人等自己生产出来砂石
为什么调400不是200不太懂
老师,请问达到什么标准才会需要申报个税?
老师,请问每个月如何申报个人所得税?
老师,请问一般纳税人是不是只有个税和增值税是每月报,财务报表是季报和年报呀
老师 请问个人名义开的普票能入账做费用吗 怎么做账
老师,我是A公司,和B公司签了挖机租赁合同(B租费A),66万 收到租赁合同的时候,就做长期待摊费用了吗(不管发票是否开具)
报销餐费现在需要提供类似的付款截图吗,如果员工说支付的是现金没付款截图的话怎么办,那能报吗?
那没有取得发票的经济业务入账了,在企业所得税前,成本费用不能扣,这个怎么理解呢?这成本费跟企业所得税有什么关系呢?
是记入库存商品的,应该有票的,但是出库时忘记记账了,因为是19年的了,所以记入以前年度损益调整,这个还得去税务沟通修改19年汇算清缴吗?我直接今年记入以前年度损益调整不行吗?
你好,你用1000年度损益调整影响了以前年度的利润。
是,我借以前年度损益调整,贷库存商品 期末转入未分配利润可以吗?还是必须去税务局调19年汇算清缴
你好,可以的,你可以在今年汇算清交再调整。
明白了,谢谢老师!
不用客气,工作愉快。