四、核算题 1甲公司为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为17%。2011年10月的交易或事项如下: (1)对行政管理部门使用的设备进行日常维修，应付企业内部维修人员工资6万元。 (2)为公司总部下属25位部门经理每人配备汽车一辆免费使用，假定每辆汽车每月计提折旧 0.4万元。 (3)月末，分配职工工资850万元，其中直接生产产品人员工资625万元，车间管理人员工资75万元，企业行政管理人员工资100万元，专设销售机构人员工资50万元。 (4)将本公司生产的液晶电视作为福利发放给职工，其中生产工人100名，行政、管理人员20名，销售人员50名。每台电视的市场销售价格为1万元，实际成本为0.7万元。

热门问答 更多>

• 老师，本月提前预收货款没开发票需要缴纳增值税吗

• 老师，包工头给我们代开了一张5万的发票，正常是公司把款给包工头，直接平账，但是又怕包工头不给工人发，我们能否直接发给他名下的工人，工资合计还是5万，这样，包工头的这张发票，是否可以税前扣除？

• 个税申报中个人养老金扣除管理里个人养老金缴费金额是个人社保扣除金额还是单位+个人的合计？

• 老师您好，以前年度无形资产摊销会计上按直线法摊销，税法上也一样，现在会计上按准则不摊销了，税法上该如何操作呢，还是继续按原金额填写是吗

• 超市开的米，油，调料食堂用需要交税吧吗我入的福利费

• 郭老师，平台收到国外货款，有应收，有实收，也有扣费，这个扣费一般是扣的客户的，还是平台扣我们的数据

• 老师 你好 开建筑服务类发票跨县开普票8万多需要预交增值税吗

• 老师，应付账款期末都没余额需要做替代测试吗

• 老师，25年10月份的时候支付了一笔费用300元，没有发票，当时入账借：管理费用300，贷：银行存款300。26年1月份收到这笔业务的专用发票，金额是566.04，税额是33.96，请问1月份的账务和税务上该怎么处理？

• 老师，请问本月申报期几时结束？