老师咨询您两个外贸企业的问题1.我们是北京的企业，国内采购设备销往香港，我们已经给对方开具了形式发票，还需要在开票系统里开具增值税普票么？ 2.我在国内购进的时候进项税额做在哪个科目呢？退税额和进项税额的差如何做账呢？
同学你好，1.需要开具发票
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老师，问下现在做我们公司做进出口贸易，内销也做，想问，1那我做进项认证时如何区别哪个是内销做抵扣认证勾选，哪些是退税做退税勾选呢？ 2.现在业务员拿着报关单和出口发票，要我算出开票金额，还有通知供应商如何开发票？我应参照哪些数据和项目来开具？要注意什么问题？比如税负率和换箅比率的区间各为多少？
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老师咨询您两个外贸企业的问题1.我们是北京的企业，国内采购设备销往香港，我们已经给对方开具了形式发票，还需要在开票系统里开具增值税普票么？ 2.我在国内购进的时候进项税额做在哪个科目呢？退税额和进项税额的差如何做账呢？
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老师你好！我想咨询一下，就是当月我们作为购买方在开票软件申请了一张去年已抵扣的专用发票申请表，并已发送给销售方，但是因为疫情原因，现在我们处于居家状况，但是销售方已把对应的红字发票和正数发票已开具过来，但是我们这个月内开具不了红字发票和正数发票给下家，这种在申报的时候会有什么情况呢？我们需要做进项税额转出吗？感谢
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我们公司外贸企业，要做出口退税的，11月份在国内采购一批货100万，税额13万，现在把这批货销售到国外，我们开了出口发票，出口销售收入为200万，请问一下老师这个出口的货物怎么在增值税申报表中填写数字呢？进项税13万要退税的，要在增值税申报表中填写？？？出口销售收入为200万又在哪里填写呢
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老师，我们公司给境外企业提供技术服务，收取服务费，开具了普票金额4131.05元，税率是免税， 如果是出口的货物销售就会存在交附加税的情况，但我们这个就是技术人员给对方提供了个咨询服务，也不会存在国内进项的情况， 请问我在申报增值税报表的时候需要针对免税服务费的金额去缴纳附加税吗
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老师就是我们收到客户10000，但是我们应该返2000给客户，但是我们做账的时候做了主营业务收入10000，现在要返2000给客户只是挂账没有返钱给他，我们应该怎么写这个分录？
粤公网安备 44030002003870号
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国内购入正常做账
谢谢老师回复，请回答一下第二个问题
企业购入机器设备等动产作为固定资产的，按照专用发票或海关完税凭证上应计入固定资产成本的金额，借记“固定资产”等科目，按照专用发票或海关完税凭证上注明的增值税额，借记“应交税费—应交增值税(进项税额)”科目(若购进固定资产涉及支付运输费用时，运输费用按照7%的扣除率计算增值税额)，按照应付或实际支付的金额，贷记“银行存款”、“应付账款”、“应付票据”、“长期应付款”等科目
结转进项税额与退税差额怎么记账 结转进项税额与退税额的差额的分录: 借:主营业务成本-出口销售成本 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 出口退税征退税差额怎么入账? 出口退税征退税差额是增值税税率与出口退税退税率的差异,外贸企业出口退税征退税率之间的差额处理如下: 借:主营业务成本(或其他业务成本等) 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出)