老师，我们公司的房租是老板个人账户支付的，房租还需要摊销吗

如果这笔钱不打算还给老板呢

借其他应付款贷营业外收入。

可以不在账里体现这笔业务吗

你好不合理 你们不是有房屋租赁合同？

18年的账，预付账款只有摊销的记录，没有付款的记录，而且软件现在也看不了当时是怎么记账的，余额表现在是贷方余额

好，哪一个科目的余额贷方

预付账款

你们单位是不是多分摊啦？

看一下其他应付款有余额吗。

我看余额表也觉得是多摊销了，因为根本不是公司账户付款的，但是还摊销了，其他应付款也没有余额

那你看下预付账款这个二级科目是谁。

房租地址

摊到哪个科目，你能看出来吗？

看不出来，我猜应该是进成本费用了

那没法调整，不知道你到底是个人垫付了，还是公司账户支付，还是你后期还给了个人？

个人支付的，但是不打算把钱给个人了

那其他应付款没有余额可以的，但是预付账款你这个多摊销了，需要红冲。

18年摊销的，冲回要用到以前年度损益调整吧？如果这么麻烦的话就不调整了，就那么放着吧