演示账套

求这道题的计算过程谢谢

2022-01-01 13:50

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-01 15:41

你好需要计算做好了给你

快账用户2048 追问 2022-01-01 15:44

好的谢谢

齐红老师解答 2022-01-01 15:46

业务1可以抵扣进项税额26万

齐红老师解答 2022-01-01 15:46

业务2可以抵扣进项税额是 50*0.1+5.45/1.09*0.09+1.3=6.75

齐红老师解答 2022-01-01 15:47

代扣代缴消费税的计算是（50*0.9+5+10）/（1-0.05）*0.05=3.16

齐红老师解答 2022-01-01 15:47

业务3销项税额是500*13%=65 应交消费税是500*0.05=25

齐红老师解答 2022-01-01 15:49

业务4销项税额是200*500/1500*0.13=8.67 应交消费税是200*500/1500*0.05=3.33

齐红老师解答 2022-01-01 15:50

1当月应交增值税的计算是（65+8.67）-（26+6.75）=40.92

齐红老师解答 2022-01-01 15:50

2代扣代缴消费税的计算是（50*0.9+5+10）/（1-0.05）*0.05=3.16

齐红老师解答 2022-01-01 15:50

3应交消费税的计算是 25+3.33=28.33

快账用户2048 追问 2022-01-01 16:06

好的谢谢元旦快乐

齐红老师解答 2022-01-01 16:16

不客气麻烦给与五星好评

快账用户2048 追问 2022-01-01 21:57

消费税是不是算错了呀

快账用户2048 追问 2022-01-01 21:58

代扣代缴的

快账用户2048 追问 2022-01-01 21:59

为什么50*0.9? 不应该是50+10/95%×5%嘛

齐红老师解答 2022-01-01 22:24

题目农产品是计算抵扣的

快账用户2048 追问 2022-01-01 22:41

我说的是消费税的

快账用户2048 追问 2022-01-01 22:41

他加工回来用于销售不是要对比嘛

快账用户2048 追问 2022-01-01 22:41

你怎么直接相乘了呢

齐红老师解答 2022-01-02 10:19

这里是直接组价的不需要

快账用户2048 追问 2022-01-02 10:36

我是说她销售的时候

齐红老师解答 2022-01-02 11:13

先计算出来缴纳消费税和原来缴纳的比较

快账用户2048 追问 2022-01-02 12:49

那她不是高于受托方的计税依据了。为什么没有扣掉代扣代缴的消费税呢

齐红老师解答 2022-01-02 12:55

实际缴纳时抵减的

快账用户2048 追问 2022-01-02 12:57

噢噢好吧

同学你好，增值税销项税额=（113+2.26+1.13+5.65）/（1+13%）*13%=108*13%=14.04

2022-01-02

你好，需要计算做好了给你

2022-01-02

同学你好，回答如下，关税=（2760+20+10+10）*50%=1400

2022-01-01

你好需要计算做好了给你

2022-01-01

业务1可以抵扣进项税额26万业务2可以抵扣进项税额是 50*0.1+5.45/1.09*0.09+1.3=6.75 代扣代缴消费税的计算是（50*0.9+5+10）/（1-0.05）*0.05=3.16 业务3销项税额是500*13%=65 应交消费税是500*0.05=25 业务4销项税额是200*500/1500*0.13=8.67 应交消费税是200*500/1500*0.05=3.33 1当月应交增值税的计算是（65+8.67）-（26+6.75）=40.92 2代扣代缴消费税的计算是（50*0.9+5+10）/（1-0.05）*0.05=3.16 3应交消费税的计算是 25+3.33=28.33

2022-01-01