老师，我把本月的业务全部登记完毕之后，是不是应该做结转本月增值税，计提税金及附加，月末结转这些处理
对的，期末结转增值税，计提附加税
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老师，我把本月的业务全部登记完毕之后，是不是应该做结转本月增值税，计提税金及附加，月末结转这些处理
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3月份冲减一些之前月份的主营业务税金及附加，然后这个月月末结转主营业务税金及附加时，只结转了本月计提借方金额，这是什么原因啊？ 这样的话，结转的本年利润跟利润表里不一致了，差额就是这个冲减的主营业务税金及附加
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您好，老师第三季度企业所得税，我在九月份忘记计提了，然后在10月份计提缴纳的，然后这样做有没有错误还有就是，如果这样做可以，是不是在10月份将所得税费用结转到本年利润结转到本年利润是在期间损益结转做完之后结转还是之前结转
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老师，房开企业预缴增值税每个月月末要结转到未交增值税吗？预交附加税是月末计提还是待开发项目达到完工条件，相应的收入及成本结转损益时，将预交附加税结转至税金及附加科目？
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老师，您好，公司每个月的增值税都没有结转，几年了，现在账务该如何处理， 以前做账都是登记每个月销项和进项，然后月底做一笔借：应该税费-应该增值税-转出未交税金 贷：应该税费-未交增值税 缴费的时候借：应该税费-未交增值税 贷：银行存款 现在 进项税额科目12000 销项科目 20000 应该税费-应该增值税-转出未交税金 8000 我现在要结转，应该怎样做分录，把之前的结转出去
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原应收SMXM16012601合同713100，该合同分别在信铭应退款SMXM180725（抵扣417076）、SMXM020825（抵扣110554.4）、SMXM050825（抵扣125100），共合计抵扣USD652730.4，余60369.6美元已收款；老师，这个分录怎么做
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那我，这个月进项销项抵扣的金额是25027.71，简易计税的是3320.39， 我应该做的分录是 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税25027.71 应交税费-简易计税3320.39 贷：应交税费-未交增值28348.1
但是，电子税务局读的数据和我差了3分钱
不过我核对了打印出来的汇总和进项统计都不错
价税分离时会有小数差异导致的，不影响。
那我这个报税后，和账务对不上了，应该怎么处理呢，我比他多3分钱
你这个多的三分钱，你后面直接调整你的收入就行了，这个差异就不影响，因为是那个价税分离换算时候所导致的差异。
那我在1月份交纳税款之后，将少交的3分钱税做入营业外收入：借：应交税费-应交增值税-未交增值税0.03贷：营业外收入 0.03这样处理？
可以的，这样子处理也没问题的，可以的。