老师，我们是小企业会计制度，会计软件的科目表里面没有“盈余分配和专项基金”这两个一级科目，我们自己又不能增加一级科目，但是要提取设施管护费需要这两个科目怎么办？

老师，我们是小企业会计制度，会计软件的科目表里面没有“盈余分配和专项基金”这两个一级科目，我们自己又不能增加一级科目，但是要提取设施管护费需要这两个科目怎么办？

请问您教我的这个分录整套业务做完后能在科目余额表里或者项目明细表里查到此项目的余额嘛？这样我好给人家对账，就是一个月下来，可以看到项目差我或者我差对方，还有成本是否差，如果这个月我这个项目我没有开票那这个成本不就增大了吗，因我公司还有自己经营的项目，所以我要在内账里面真实提现我的收入和成本。因挂靠项目我的真实收入是进账了扣除税费管理费剩下的打给对方，对方根据我开票金额减去W的管理费后找成本票来冲减开票收入。所以按往来来挂账，在科目余额表里就看不到这个项目的余额情况，如果我不挂往来只挂挂靠人进出，那成本这边又怎么挂也在余额表里不能直观查看项目情况

情况是这样的：就是我们单位现在更换财务股负责人，以前我们科室负责人是会计，一直都是由他签字审核的，目前是由我们科室的出纳上任，我是会计，我们有一部分缴养老保险和其他险种的报销单经办人是出纳，但是出纳本人又兼任股室负责人，他就需要在经办人和财务审核人两处签字，我的理解是两处签字代表的身份不一样；但是他们目前提出一个说法，就是同一张报销单不能同一个人名签两次，要求我以会计的身份去签审核人的字，我觉得自己不是股室负责人应该是不能签这个字的。我想咨询何老师，他们这样的说法可以吗？我能不能签这个字?

 老师，企业去注销，有一些科目还有余额怎么办，比如货币资金，其他应付款，预收账款，固定资产原价这几个科目。现在要搞出一个资产负债表。但是我做不了账没有软件。我能直接填期末余额为0吗？会不会被税局问。这几个科目会影响了哪些科目我可以直接改数据的就是不列会计分录了做账了直接填资产负债表？是小规模公司

老师：您好！我们公司属于分公司，是一般纳税人，用的是小企业会计准则。总公司查账的时候。要求应交税费科目余额要和应交税费-未交增值税余额一致。但应交税费-应交增值税科目余额差异有17924.71。查询了以前年度申报表和核对了做账软件。增值税缴纳没有存在少交或多交，销项没有错误，但进项金蝶软件没有做账，发现前任会计2018年及2019年分别有多笔进项没有做到软件里，价税合计数直接做到了主营业务成本，所以销项大，进项少，出现了大的差异，老师想请教一下，怎么处理呢？