老师，用友T3进销存模块结转出的成本明显高出收入，然后老师让我让留存的看哪一种产品明显高出进价50%-100%.如果发现该问题，怎么处理？是逐月查找，看哪一种产品在录采购入库时，单价录错吗？
同学你好，重点看看单价是否录错，同时关注是否有损耗
-
Q
用友软件里的事，就是在我结账的时候，软件里边儿有这个供销存？之前跟蔡老师说的时候是按原材料。就进原材料库，入成品进入成品库。那么销售也是一样，出成品就出成品库，出原材料就出原材料库。但是我公司之前老会计他做的账是，只要是购进他全进的原材料库。只要是销售无论是销售的原材料还是销售的成品，他全走的成品库。一月份之前我还是这么做的，因为二月份疫情期间没上班，就空姐的账没有业务发生。到三月份我就听用友唐经理和蔡老师说就是销售什么就从哪个库出。我就销售原材料，我走原材料库，销售成品有成品库，这个月我就是这么结的。但是我家之前那个老会计是那么接的。到月底结账的时候，正常结这个帐，我该对账的都对了。但是走到那月末处理的时候。就出问题了，他就让我输这个产成品的成本。那么产成品的成本在这之前那个老会计它干的时候。说软件儿这个人告诉他。在我公司的这个销售出库单里面，结完帐以后，在销售出库单里面。就是自动显示出这个成本价。根据销售出库单里边的这个单价的这个成本价去回填产成品的这个成本。
-
Q
老师比较急，用友软件里的事，就是在我结账的时候，软件里边儿有这个供销存？之前跟蔡老师说的时候是按原材料。就进原材料库，入成品进入成品库。那么销售也是一样，出成品就出成品库，出原材料就出原材料库。但是我公司之前老会计他做的账是，只要是购进他全进的原材料库。只要是销售无论是销售的原材料还是销售的成品，他全走的成品库。一月份之前我还是这么做的，因为二月份疫情期间没上班，就空姐的账没有业务发生。到三月份我就听用友唐经理和蔡老师说就是销售什么就从哪个库出。我就销售原材料，我走原材料库，销售成品有成品库，这个月我就是这么结的。但是我家之前那个老会计是那么接的。到月底结账的时候，正常结这个帐，我该对账的都对了。但是走到那月末处理的时候。就出问题了，他就让我输这个产成品的成本。那么产成品的成本在这之前那个老会计它干的时候。说软件儿这个人告诉他。在我公司的这个销售出库单里面，结完帐以后，在销售出库单里面。就是自动显示出这个成本价。根据销售出库单里边的这个单价的这个成本价去回填产成品的这个成本。
-
Q
甲居民企业为增值税一般纳税人,是国家需要重点扶持的高校技术企业。本年取得商品销售收入5600万元,转让固定资产的净收益为50万元,投资收益为80万元;发生商品销售成本2200万元,税金及附加为120万元,发生销售费用1900万元、管理费用960万元、财务费用180万元、营业外支出100万元,实现利润总额270万元。经税务师审核,发现本年该企业存在如下问题: (1)12月购进一台符合《安全生产专用设备企业所得税优惠目录》规定的安全生产专业设备,取得增值税专用发票,注明价款550万元、增值税715万元,当月投入使用,企业将该设备购买价款550万元一次性在成本中列支。该设备生产的产品全部在当月销售
-
Q
老师，用友T3进销存模块结转出的成本明显高出收入，然后老师让我让留存的看哪一种产品明显高出进价50%-100%.如果发现该问题，怎么处理？是逐月查找，看哪一种产品在录采购入库时，单价录错吗？
-
Q
9.注册会计师在审计ABC公司2019年财务报表时，发现以前盈利的甲产品12月份却发生了亏损。注册会计师怀疑可能有问题，于是调阅了“主营业务收入”明细账、“主营业务成本”明细账与“库存商品”明细账等，发现12月有10台甲产品成本已结转，主营业务收入和应交增值税却未核算。 为了进一步查明此事，注册会计师抽查了12月份甲产品的发票存根、出库单，查明12月已销售给DEF公司的10台甲产品已开出发票，货于12月20日发出，货款为100 000元，增值税为17 000元。为了查明该款是否收到，注册会计师调阅了12月“银行存款日记账”，发现12月5日摘要栏记录为“预收DEF公司的货款”，检查其收款凭证，其会计分录为： 借：银行存款 117 000 贷：预收账款 117 000 该收款凭证后附单据为进账单一张。ABC公司所得税适用税率为25%，法定盈余公积计提比例为10%。 该公司上述账务处理是否合理？存在哪些问题？如何调整？
热门问答 更多>
-
老师，我想问几个问题，1.工地上出现了人员伤亡，公司赔了100万，这个能抵哪些税呢？2.给死亡人员的家属每月拿3000的生活费，又应该怎么记账，需要报个税吗？怎么做才能抵税，抵税又抵扣哪些税呢？
-
1、配电箱 2、触摸屏3、模块 4.电源 5变频器 等组成一台PLC变频控制柜，发票应该怎么开
-
企业所得税汇算清缴中调整表中账载金额是这一年的发生额吗。
-
一建筑企业承包村集体合作社的一建设项目，村集体合作社，需要公司给提供一套项目账，如何做账？是新建一个账套按照项目的完工进度支付情况做一套项目账本吗？
-
老师你好！问一下需要申报5-10月份的个税是怎样申报，申报工资有扣除个人社保需要加上去吗？老师指导一下
-
老师晚上好，预收款项24年漏确认收货，年报时收入已调增，已缴纳所得税，25年账务上调整分录：借预收账款。 贷未分配利润，导致25年利润增长，这样会不会重复缴纳所得税呢老师
-
我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？ 缴纳社保： 借：管理费用-社保费 1034.82借：其他应收款 949.98 借：银行存款 1507.77
-
老师，参保金的上年在职职工人数怎么填
-
我们公司帮员工买的社保是单建的，单位负担949.98，个人负担417.8，其有一个员工买的是统筹的，公司负担1034.82，个人负担472.95。公司要收回1034.82-949.98=84.84差额。会计应该怎么做账务处理？？
-
老师，母公司投资子公司，母公司欠债，子公司需要一起清偿吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
没有损耗，是逐月往前查找吗？
是的，逐月往前查找
比如说12月发现钼铁单价有问题，然呢查12月采购入库单价，没有发现问题，就查11月钼铁入库单价，再查10月，一直往前查，该种产品采购入库价，是这样吗？
老师，先不结束啊，我去查下
是的，就是按你说的做
刚查了，钒铁留存单价明显偏低，但12月并没有发出钒铁，而且是12月结转成本比收入高啊超出100多万？
你根据12月销售了哪几个品种就查哪几个品种的销售单价和购进单价
第三季度销就有1118万多，为什么之前会计报三季度印花税计税基础才1016万，购进的呢？
同学你好，有的地方的印花税计税依据是销售收入的一定比例
万分之三，我看看核定纳税人信息
购销合同
印花税等于销售收入×比例×万分之三，各地算法不太一样，建议你咨询你当地税务
不知道之前会计是不是单独做了个购销合同的表，然后哪些签定合同，没有签的就没有算进去，只按签合同的来报税
我们这边会计怎么都是安收入没有计算购进？算印花税？
我们当地税务局要求也是购进不缴纳印花税，各地政策可能不一样
没有，就是他们都这么报的，然后再问个问题，账上12月盈利70-80万，然后账上库存商品又很多，截至12月缴纳增值税6万多，暂没交企业所得税，那么第四季度如果正常做盈利就要交2-3万的税又怕到时候汇算清缴要退税，麻烦，要人为把库存商品转到主营业务成本，让账上亏损吗？这有风险吗？
收入与成本要配比，确认哪些产品的收入就结转哪些产品的成本
人为提高或降成本，会有风险？
当然有风险了，尤其是提高成本