演示账套

老师，你好，请问下我们直播行业本月暂估的成本，下月收到发票，分录如何做啊

2022-01-04 09:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-04 09:25

借主营业务成本贷应付账款，当时做的是这个吗？

快账用户6680 追问 2022-01-04 09:26

我还没做凭证呢

快账用户6680 追问 2022-01-04 09:27

我们是一般纳税人，后期是要开专票的

齐红老师解答 2022-01-04 09:27

Na那你在工作上面的思路，然后发票到了借应付账款贷主营业务成本，借主营业务成本贷应付账款。

快账用户6680 追问 2022-01-04 09:30

什么意思啊？那还有进项税呢

齐红老师解答 2022-01-04 09:32

借主营业务成本贷、应付账款暂估。发票到了借应付账款，借主营业务成本，负数借主营业务成本，应交税费，应交增值税进项贷银行存款。

齐红老师解答 2022-01-04 09:32

第一个是暂估的，第二个是红冲暂估，第三个是发票收到付款。

借主营业务成本贷应付账款，当时做的是这个吗？

2022-01-04

那你现在就把搜到发票的这一部分直接做暂估冲销。借，主营业务成本，负数贷，应付账款，暂估，负数然后按发票金额正常入账就可以了

2022-02-11

借：主营业务成本贷：应付账款-暂估

2022-04-04

嗯嗯，可以的，没问题的

2023-01-31

你好，那你只做一部分红冲的就可以的，借应付账款贷工程施工，借工程施工贷主营业务成本，借工程施工贷应付账款借主营业务成本贷工程施工。

2023-01-06

领取会员