老师，我用科目余额表计算所得税的话，是查1－12月的，用本期发生额计算，收入类看贷方本期发生额，支出类看本期贷方发生额对吧，不是余额计算对吧
同学你好，收入看贷方发生额，支出看贷方发生额，不看余额；
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老师，我用科目余额表计算所得税的话，是查1－12月的，用本期发生额计算，收入类看贷方本期发生额，支出类看本期贷方发生额对吧，不是余额计算对吧
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老师，你看下下图应收账款期末数据是不是不正确？应该是期初余额+本期累计借方发生额-本期累计贷方发生额=期末余额是吧，可加起来不是期末那个数据，你算下呢
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科目汇总表示按照会计科目进行归类，定期汇走出每一账户的借方本期发生额和贷方本期发生额，并计算其余额，这句话错哪了？
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您好老师，我要把应收应付重分类，预收预付科目一直没有发生额，我取的是，科目余额表的本期借方和贷方的累计发生额。这个对吗
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老师，请问一下余额表能看借贷相等嘛 假如这个科目余额表，借贷相等，我是看期初余额，还是本期发生额，本年累计发生额，还是期末余额的借贷相等啊，比如这个科目余额表，我要看哪里啊？期初余额，本期发生额，本年累计贷方，还有期末余额。
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老师，关联企业借款，比如借了1000w约定无息的话，如果贷款企业收入和资金不高，会有什么税务风险吗
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请问老师，25年银行支付40万租金，已经入了成本，26年在汇算清缴之前这个发票补进来了，但是补的是专票353982.3+46017.7，请问这个分录该怎么做？
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，利息应收账款怎么冲销掉啊？
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甲和乙公司合作收购小麦，甲公司贷款500万，但利息由乙公司承担，1、付利息时：甲作账：借其他应收款/乙公司，贷银行存款，2、乙公司购买甲公司小麦乙公司付款50万，甲收款时借：银行存款，贷预收账款/乙公司，3、现开始销售，经理讲贷款利息开到货款里，销售时，借：预收账款：，贷主营业务收入，应交税费/增值税销项，利息应收账款怎么冲销掉啊？
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小微企业残保金政策，具体内容，是2-3人不用交残保金是吗
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老师，最近收到了税务局发了信息要补社保，这怎么办，如实补吗？
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某企业2024年6月购进设备一台，该设备的入账价值为100万元，预计净残值为5.6万元,预计使用年限为5年。在采用双倍余额递减法计提折旧的情况下,该设备2025年应计提折旧额为万元。
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老师，没有设备验收单，只有发票和购销合同，4月份已做了固定资产，那么到5月份能计提折旧吗
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老师，我刚接手了一家公司，在抖店注册了，我不知道怎么查找数据，每个月的销售额，明细这些都不会，老师有这种企业的工作实操吗？
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我们企业一直正常经营的，现在刚迁移新区要出口退税，主题是公司和香港离岸账户企业，发货是大陆这家公司直接发货到国外，报关是EXW出去的，补了两次资料都说物流无法闭环，想问下我如果迁回原来的区，还是要重新走首次退税流程吗？能频繁变更地址吗？
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有资产减值损失怎么计算
同学你好，有资产减值损失怎么计算——减掉资产减值损失借方发生额
科目余额表的所得税费用是负数在计算所得税的时候怎么办
同学你好，科目余额表的所得税费用是负数在计算所得税的时候怎么办--没有理解这句话呢
我现在算第4季度的所得税，从科目余额表里取数，所得税费用有负数，是今年补交的去年的，那我算现在的所得税这个所得税还用管吗
就是科目余额表里所得税是负数，不知道现在我算所得税怎么算了
同学你好 我现在算第4季度的所得税，从科目余额表里取数，所得税费用有负数，是今年补交的去年的，那我算现在的所得税这个所得税还用管吗——补交是先计提再补交，怎么会出负数呢； 本年与这个补交是没有关系，正常计算；
是不是现在算所得税和这个科目余额表里的所得税没有关系
同学你好， 是不是现在算所得税和这个科目余额表里的所得税没有关系——是的；