演示账套

你好，之前的其他应收款个人负担社保扣少了，分录怎么做？

2022-01-04 16:28

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-04 16:39

这个月补扣就是了哈。

快账用户2839 追问 2022-01-04 16:41

借：应付工资贷其他应收款（这里把少扣的个人承担社保加上）贷现金，这样可以吗？

齐红老师解答 2022-01-04 16:42

是的，在本月补扣就是了

快账用户2839 追问 2022-01-04 16:43

你好，上面我的分录对吗？

齐红老师解答 2022-01-04 16:49

分录没错的哈，就是那样处理的

快账用户2839 追问 2022-01-04 16:50

谢谢老师

齐红老师解答 2022-01-04 16:55

不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复

这个月补扣就是了哈。

2022-01-04

计提时与其他员工的一并，只是其他员工的计入工资，他的计入应收借：其他应收款—xx 贷：其他应付款—养老、医疗等这样，就并入了企业应交社保资金的账户，缴纳时借：其他应付款—养老、医疗等贷：银行存款

2023-06-13

你好同学，借：银行外支出贷：其他应收款

2022-10-21

发工资时扣借应付职工薪酬贷，其他应收款。

2022-02-10

同学，你好，分录完整应该是这样的工资计提: 借:管理费用-工资管理费用-社保费(公司部分) 贷:应付职工薪酬-工资应付职工薪酬-社保费(公司部分) 扣社保费: 借:应付职工薪酬-社保费(公司部分) 其他应收款-社保费(个人部分) 贷:银行次月发放工资时: 借:应付职工薪酬--工资贷:应付职工薪酬--社保(个人部分) 应交税费--应交个人所得税库存现金/银行存款

2022-01-10