郭老师麻烦您继续解答一下你的意思我们给甲方干活，甲方给拨款后，做了收入，之后发生的业务才能入成本！

这个按照完工比例来做就行

2022-01-05

你现在想的操作风险极大，票货分离、无实际入库就对外开票，涉嫌虚开发票，金税四期极易预警，绝对不建议这么做。合规两种处理方式：最优：和供应商解约，要么退回 70 万预付款，退不回就按坏账做营业外支出核销，无涉税风险。非要转手卖：必须补尾款、设备先拉到你司入库、对方给你开进项票，走完入库入账流程后，再正常对外销售开票，保证三流一致。严禁设备不进你公司、直接从原厂商拉给买家，你居中开票收款。

2026-05-08

你好，这种情况实际工作中是可以的

2022-06-20

您的账务处理中，甲方代发工资这部分存在理解偏差当甲方给您公司的农民工代发工资时，您可以做如下账务处理：您给甲方开票后借：应收账款—甲方公司贷：主营业务收入—工程结算应交税费—应交增值税—销项税当甲方代发工资时借：应付职工薪酬 - 农民工工资 10 万贷：应收账款—甲方公司 10 万这样，“应收账款—甲方公司”在该业务中的余额就会是 0 您之前账务处理中计提工资的步骤在甲方代发工资业务中，如果工资全额由甲方代发，就无需计提这一步，否则如果您已经计提了工资，那么在甲方代发工资时借：应付职工薪酬 - 农民工工资 10 万贷：应收账款—甲方公司 10 万同时，冲回多计提的工资借：应付职工薪酬 - 农民工工资（金额为多计提部分）贷：工程施工 - 合同成本 - 人工费（金额为多计提部分）

2024-07-07

同学你好，以下是针对该业务的账务处理及相关分析：一、账务处理 1. 当为甲公司提供服务并确认收入时：借：应收账款—甲公司 100 - 贷：主营业务收入 97.09（100÷1.03）应交税费—应交增值税（销项税额）2.91 2. 甲公司打款至公户 60 元时： - 借：银行存款 60 - 贷：应收账款—甲公司 60 3. 对于甲公司打给兼职业务员个人的 40 元： - 由于这部分也属于公司收入对应的成本或费用，可先挂账。 - 借：主营业务成本/销售费用等 40 - 贷：其他应付款—甲公司代付款项 40 4. 假设后期与甲公司结算这部分代付款项： - 借：其他应付款—甲公司代付款项 40 - 贷：银行存款 40

2024-09-12