你好 ; 居民的是免增值税的 。 不能抵扣; 免征了增值税不能抵扣进项税的。 企业所得税不免征的
您好,我们是商贸公司,一般纳税人,从供应商采购的牛羊肉,供应商开具的增值税电子普通发票,我们是不是可以计算抵扣???是不是应该开农产品收购发票或者农产品销售发票
事由是,去年分部办公区预缴取暖费给热电公司,并取得热电公司的增值税专用发票已抵扣,报销时的分录是:借:取暖费 贷:应交税费-进项税 贷:其他应收款-集团外-热电公司 跟物业方协商后,对方一把这部分取暖费返还给我分部,我分部给物业方开具了增值税专用发票,对方把该笔款已经打到我分部账户上,这部分的账务处理,请问下,用下述分录,可以吗? 开具发票并已经收到款时: 借:银行存款 4791 贷:取暖费 4395.41 应交税费-销项税 395.59 还有一种:开具发票并已经收到款时: 借:银行存款 4791 贷:其他业务收入 4395.41 应交税费-销项税 395.59 冲减取暖费,调账 借:其他业务成本 4395.41 贷:取暖费 4395.41 哪一个更合理,原因是什么
老师您好,请教您:我公司是一家供热公司,给小区供暖,10月份收取的取暖费超45万了,应如何账务处理?需要缴税吗?电力公司开具的电费发票,是直接入生产成本吗? 小规模纳税人
老师您好,空气源热泵供暖企业,一般纳税人,居民供暖费是不是免增值税?不免所得税?对应的,供电公司开具的电费发票我们可以抵扣吗?
老师 我们公司做新能源汽车租赁的,现在公司购买了一些充电桩,可以提供给客户充电,我们收取的充电费应该开具什么内容的发票给客户呢?我们是增值税一般纳税人
1、甲生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2022年10月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给A商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额300万元;(2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额113万元,已收到货款存入银行。(3)购进原材料取得增值税专用发票,价税合计339万元,取得增值税专用发票(原材料适用增值税税率13%)。要求:计算以上各项经济业务涉及的增值税进项税额、销项税额和应交增值税。2、某生产企业为增值税一般纳税人(位于市区),2022年10月销项税额100万元,可以抵扣的进项税额70万元,国内销售货物缴纳消费税60万元。计算该企业当月应缴纳城市维护建设税和教育费附加。计税依据=(100-70)+60=90万元应交城市维护建设税=90*7%=6.3万元应交教育费附加=90*3%=2.7万元
某企业生产h产品,本月生产费用明细表如下,本月完工h产品200件,月末在产品30件,在产品资料如表,原材料分工序投入,并且在每道工序开始时一次投入,采用约当产量比例法计算完工产品成本 。月初在产品费用直接材料2000直接人工1500制造费用1000合计4500本月生产费用直接材料78000直接人工62000制造费用28000合计168000本月生产费用合计直接材料80000直接人工63500制造费用29000合计172500,第一工序在产数量12 各工序投料量3千克,各工时工序定额6第二工序在产品数量18各工序投料量1千克,各工序工时定额2
1、甲生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2022年10月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品给A商场,开具增值税专用发票,取得不含税销售额300万元;(2)销售乙产品,开具普通发票,取得含税销售额113万元,已收到货款存入银行。(3)购进原材料取得增值税专用发票,价税合计339万元,取得增值税专用发票(原材料适用增值税税率13%)。要求:计算以上各项经济业务涉及的增值税进项税额、销项税额和应交增值税。2、某生产企业为增值税一般纳税人(位于市区),2022年10月销项税额100万元,可以抵扣的进项税额70万元,国内销售货物缴纳消费税60万元。计算该企业当月应缴纳城市维护建设税和教育费附加。计税依据=(100-70)+60=90万元应交城市维护建设税=90*7%=6.3万元应交教育费附加=90*3%=2.7万元怎么算
我开票时,扫码不出现刷面画面是什么原因
减免部分的税金及附加还需要先计提出来做税收减免吗?
1、A公司本年度的每股盈利是5元◇如果公司不进行其他投资◇公司将所有盈利用于分红,并且预计该公司未来每年的每股盈利都保持在5元。如果A公司管理层改变分红政策◇准备把每年盈利的60%用于投资新项目,新项目的投资回报率为15%,资本市场上投资者对A公司要求的投资回报率为12%.请问A公司的再投资策略会降低其公司的股票价值吗,为什么?
2、假如投资者投资50000元申购某开放式基金,申购费率为1.2%,当日的基金单位净值为1.1688元◇请计算该投资者的申购手续费和申购份额为多少?
1、A公司本年度的每股盈利是5元◇如果公司不进行其他投资◇公司将所有盈利用于分红,并且预计该公司未来每年的每股盈利都保持在5元。如果A公司管理层改变分红政策◇准备把每年盈利的60%用于投资新项目,新项目的投资回报率为15%,资本市场上投资者对A公司要求的投资回报率为12%.请问A公司的再投资策略会降低其公司的股票价值吗,为什么?
你好 冷鲜肉开专票要多少个点的税
老师你好,公司名称已经审核通过了,但是股东信息里面证照类型和证照编号不一致怎么办?
老师,那如果我们不收取暖费,只是代 A公司运营管理,我们给 A-公司开6%运营服务费发票,电费发票可以抵扣吗?
你好 ; 这个是可以抵扣的
好的,谢谢老师!再请教您一个问题:我公司找了个看设备的师傅,只工作供暖期5个月,签了劳务合同,像这个,是不是需要师傅去税局代开发票?个税怎么处理?
你好; 是的。 开票给你。 你 按劳务报酬所得来报个税的
劳务报酬税率太高,3000元需要交440的税款,有没有别的办法解决?
你好; 其他的话 要么就做雇员处理。 但是要买社保的
老师,做雇员的话,师傅63岁了,是不是不用交社保了
你好; 你之前缴足了社保了就不用买了。
他是交新农合保险,领开养老金了
还有个师傅,名下有公司(个体户),他给公司做设备维修,他的维修费可以发给他个人吗?用公司(个体)给我们公司开发票
你好; 这个也不算的 。 这个不算是买了社保了; 要去 买社保的 ; 可以发给他的。但是需要开票 。 他名下有个体户吗 ? 那你公司是与对方个体户签订的合同吗
他名下有个体户,公司是与师傅个人签的合同,不是个体户的名称
你好; 换 合同哈。 不然你个体户开票给你不合理的
可不可以用个体户开票,写个付款说明,转款给个人
你好; 修改合同 用个体户跟你公司签订合同
好的,谢谢老师!
没事的;希望能帮到你; 满意请给予评价