老师其他应付款太多，想转无票收入，但是交的增值税又多了，能不能再做点成本

老师，劳务派遣差额征税不能抵扣进项

可以暂估 但是这些工资你们能发下去吗？

没有发票，暂估可以吗

你好，可以的，但是你们早晚得发下去，如果没有发下去的话，你需要补税。

这个暂估发工资有时间期限吗？

最好在当年内成本的，在汇算清缴之前。

老师其他应付款转收入时，借：其他应付款 贷：主营业务收入然后暂估成本工资借：主营业成本 贷：应付职工薪酬-工资 发工资的时候借：应付职工薪酬-工资 贷现金/银行，这样做分录可以吗？但是这个前提是没有发票

你好，你的收入和成本正好是一样的，不需要交税的，可以啊。

发工资的时候可以用那个分录，但是需要申报个税。

嗯嗯，像这样没有发票可以吗

工资不需要有发票的。

工资就是不需要发票。

刚才给老师发的那样做就可以是吧？但是还有个问题发工资是不是得有项目，总不能什么项目没有就发工资吧？

哦对的是的，那你看一下你的收入是哪个项目的。

收入是哪个项目？你的成本做到哪一个项目？

收入其他应付款转过去的

你好，那你这个其他应付款当时挂的是哪一个项目知道吗？你们是不是都有合同。

是其他应付款（保险）挂的多了，付完剩下不付的，也就是开票时收入少开了其他都开成保险费了，就挂到了其他 应付款

那你们差额都得做到收入里面，相当于你们的利润增加。

嗯嗯，相当于其他应付款转成无票收入了，想做一部分成本也就是工资，因为差额征税这样交的增值税不是就少了吗？利润增加，但这样是没有发票，可以这样做吗

涛，你做一部分，工资你是账上做了，但是你实际有发放吗？你给他们申报个税吗？有申报个税的可以的。