老师 多开的发票没有作废 报税的时候发现的 这个税要交 后面申请退 这个账应该怎么做 当月正常结转未交增值税 收到退税了怎么做账 交税的时候 借：应交税费-应交增值税=转出多交增值税 贷：其他应收款 收到退税了再借：银行存款 贷：其他应收款 这样的账务处理对吗
是一般纳税人还是小规模的？
-
Q
你好，交增值税，应该把进项税和销项税都转到未交增值税，出口退税要把进项税转到出口退税，然后再转到其他应收款。 借：应交税费-增值税（销项），贷：应交税费-增值税（进项）、应交税费-增值税（未交增值税）20； 缴纳时，借：应交税费-增值税（未交增值税）20，贷：银行存款20。 出口退税，借：应交税费-出口退税15，贷：应交税费-增值税（进项）15。借：其他应收款-出口退税15，贷：应交税费-出口退税15。国内要交税没有退税，为什么挂其他应收账款
-
Q
老师，外贸企业收到退税款时 借：银行存款 贷：其他应收款—应收退税款 计提退税款时： 借：其他应收款—应收退税款 贷：应交税费—应交增值税—出口退税 结转进项时： 借：应交税费—应交增值税—出口退税 贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出 这是代账公司做的，对吗？
-
Q
老师 多开的发票没有作废 报税的时候发现的 这个税要交 后面申请退 这个账应该怎么做 当月正常结转未交增值税 收到退税了怎么做账
-
Q
老师 多开的发票没有作废 报税的时候发现的 这个税要交 后面申请退 这个账应该怎么做 当月正常结转未交增值税 收到退税了怎么做账 交税的时候 借：应交税费-应交增值税=转出多交增值税 贷：其他应收款 收到退税了再借：银行存款 贷：其他应收款 这样的账务处理对吗
-
Q
请问贸易企业申报出口退税的时候分录是不是这样做？借：应交税费——应交增值税（出口退税） 贷：应交税费——待抵扣进项税额转出 借：其他应收款——应收出口退税款 贷：应交税费——应交增值税（出口退税）
热门问答 更多>
-
老师，请问下。我们公司团建，给员工吃的饭。让人家宝信掉给我们开普票还是专票呢？
-
电商按平台结算收入确认当期收入，但进项发票是按汇款金额开票，存在当月进项次月开票情况，故需交的税费多，如果确认收入的申报金额跟实际当月平台结算收入有差异，分录该怎么做？
-
所有权不以占有为前提吗？
-
各位老师，大家好，我们是合作社，然后有些销售收入，就收到公司一个员工微信上面了，然后他提现再转到合作社的公户上，类似这种的账务，怎么做账务处理呢，请老师们指点一下，谢谢
-
A不属于法律事实吗？
-
销售软件产品增值税税率是多少，一般人
-
老师 具体用什么方法？能详细说说吗？
-
我要发放的工资没计提，当月发当月计提可以不
-
老师有资金预算表的模板？谢谢
-
我想问一下，就是有离职人员，但是他们的提成是离职以后才发的，这种情况其实对公发是可以的吧，如果他们已经办理离职的话，后面发提成对公发其实也可以吧，我觉得这是正常情况
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
一般纳税人
你好，一般纳税人一般不会给你退的，当月的销项减去进项，按照这个来缴纳，多缴的一般自动留底 如果真是有退税的话，原路红冲就可以的。 借银行存款 贷应交增值税，未交增值税， 借应交税费未交增值税， 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
后面是退回来了 但是我觉得这样做 账上不能体现这个钱是可以收回来的 交税的时候 借：未交增值税 贷：银行存款 可以同时做个其他应收吗 应交税费-应交增值税-转出多交增值税 这个科目一般用于什么情况下
转出多交，一般这个科目不用的，转出未交增值税，用这个来过渡。