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如果酒店每月需要提资产储备金,应该怎么做会计分录

2022-01-06 16:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-06 16:13

同学你好 直接做现金备用金或者挂往来款备用金

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快账用户5123 追问 2022-01-06 16:15

具体的分录能给说一下吗?

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快账用户5123 追问 2022-01-06 16:16

借什么,贷什么

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快账用户5123 追问 2022-01-06 16:23

每月给酒管公司缴纳的管理费记入什么科目

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齐红老师 解答 2022-01-06 16:45

要区分这个备用金是存放在哪里了,如果是出纳保险柜的,借:库存现金 贷:银行存款 如果是其他部门或个人支取,借:其他应收款 贷:银行存款

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快账用户5123 追问 2022-01-06 16:47

这个是资产的储备金,就是为了以后固定资产的改造,添加而储备的钱

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快账用户5123 追问 2022-01-06 16:47

不是备用金

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齐红老师 解答 2022-01-06 16:56

资金专项储备:借:管理费用 贷:专项储备

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快账用户5123 追问 2022-01-06 16:58

咱们用友软件中没有专项储备科目吧

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快账用户5123 追问 2022-01-06 16:58

专项储备属于什么类的科目

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齐红老师 解答 2022-01-06 17:45

属于所有者权益类别的,应该可以增加科目的

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快账用户5123 追问 2022-01-06 17:50

每月缴纳的酒店管理公司的管理费记入什么科目

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齐红老师 解答 2022-01-06 17:54

同学你好 可以计入管理费用

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相关问题讨论
同学你好 直接做现金备用金或者挂往来款备用金
2022-01-06
同学,你好 不用 借:管理费用-劳务费 贷:银行存款
2023-03-10
你好  按照财政部2009年6月发布的《企业会计准则解释第3号》的规定,高危行业企业按照国家规定提取的安全生产费,应当计入相关产品的成本或当期损益,同时记入专项储备科目.提取安全生产费时,借记生产成本、制造费用等科目,贷记专项储备科目. 企业使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备,即借记专项储备科目,贷记银行存款科目. 企业使用提取的安全生产费形成固定资产的,应当通过在建工程科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,即借记专项储备科目,贷记累计折旧科目.该固定资产在以后期间不再计提折旧.
2023-03-31
一、医院买进设备需要做固定资产的采购分录,计提需要计提折旧。 1、采购时,分录是: 借:固定资产(或固定基金) 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付账款(或银行存款) 2、计提折旧,分录是: 借:经营支出——折旧费 贷:累计折旧 二、租进来的也是需要分摊处理。分摊成本计入经营支出。
2021-04-22
你好,借周转材料、易耗品 贷固定资产 之前做了折旧吗?领用了吗?
2024-01-08
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