每月计提增值税，做的是：借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值 年底是不是要把进项税额和销项税额对冲掉啊？
借：应交税费-应交增值税（销项） 贷：应交税费-应交增值税（进项） 应交税费-应交增值税-转出未交增值税（或在借方）
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本月销项税额1000 进项税额1200 留底200怎么做账务处理？我做的对吗？ 结转增值税 借：应交税费-应交增值税-销项税额 1000 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 1000 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税1200 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 1200 借：应交税费-未交增值税 200 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 200
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每月计提增值税，做的是：借应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值 年底是不是要把进项税额和销项税额对冲掉啊？
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老师好，月末结转增值税是 1、结转进项税额： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 2、结转销项税额： 借：应交税费—应交增值税（销项税额） 贷：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 3、结转应缴纳增值税（即进、销差额）： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 还是说可以直接 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税
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老师 请问 每月末是不是要将进项税额和销项税额进行结转：1.如果是销项多了就记入应交税费-应交增值税（转出未交增值税）同时做：借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费-未交增值税，2.如果是本月进项多，销项少，意味多交了，则做：借，应交税费-应交增值税（转出多交增值税）应交税费-应交增值税（销项税额）贷：应交税费-应交增值税（进项税额），同时做：应交增值税-未交增值税，贷：应交税费-应交增值税（转出多交增值税）是这样的吗？
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你好，老师，问一下，一般纳税人月底有销项和进项。月底做结转分录是不是要把应交税费～应交增值税（进项税额）和应交税费～应交增值税（销项税额）都转入应交税费～应交增值税（转出未交增值税）里面，月底销项和进项月底无余额，还是这个分录等到年底再结转，平时月底只做借：应交税费～应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费～未交增值税。
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倒挤应交税费-应交增值税-转出未交增值税吗？吗这个科目年底有余额是正常的吗？
要结转到应交税费-未交增值税 借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 或做相反分录
老师，那我应交税费-应交增值税-未交增值税在贷方有余额，要从借方结转到应交税费-未交增值税，我是不是有要交而未交的增值税啊，
应交税费-未交增值税贷方有余额表示有应交未交的增值税
那我12月份是不是就不用做计提增值税那一步了，
老师，这样结转的应交而未交的增值税为什么跟我要申报缴纳的增值税不等呢？
是不是还有其他三级明细科目没有结转，比如应交税金-应交增值税（进项转出）、应交税金-应交增值税（转出多交增值税）
老师，我发现他们家公司，之前都没有做这次分录，只做了计提和缴纳税款的分录，那我现在是继续按照之前的那样不做进销项结转的分录，还是今年年底一起结转了，
平时可以不做进销项结转的分录，年底一起结转就可以了。
如果还有其他三级科目，比如有应交税费-减免税，这个怎么做结转？
借：应交税费—未交增值税 贷：应交税费—应交增值税（减免税额）