请教一下，招待费员工开的专票回来，不能抵扣进项，但是不认证那张票就一直系统上挂着，不知道进项税转出应该怎么处理呢？不会分录，谢谢

请教一下，招待费员工开的专票回来，不能抵扣进项，但是不认证那张票就一直系统上挂着，不知道进项税转出应该怎么处理呢？不会分录，谢谢

老师请问我们一个软件系统钱是阶段性付的，付一次开一次专票，这个又不能入无形资产怎么做账呢！以前的会计是挂的应付账款，税费他也认证抵扣了，但是还是挂在应交税费待认证进项税额的贷方的，这个是怎么做的呢

2021年12月收到一张住宿专票不含税金额2366.04 税额141.96元 分录科目挂错了 未抵扣 挂到业务招待费 应该挂差旅费 当时分录是这样做的 借 管理费用-业务招待费2508 贷 银行存款 2508。 本来不打算抵扣了 但2022年1月又抵扣了这张发票 跨年了要怎么更正分录？不想做进项税转出

单纯的出口企业，收到增值税专用发票，借：主营业务成本/管理费用 应交税费-待抵扣进项税额 贷：应付账款。 等勾选认证以后，借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应交税费-待抵扣进项税额 因为销项为0所以进项也不能抵扣，做进项税额转出 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷：应交税费-应交增值税-进项税额 等收到进项税额的退税税款(费用类的进项税额会退吗？) 借：银行存款贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 请问老师，我做的分录对吗？不对或者更好的处理方法请告知，谢谢！不明白的地方：费用类的进项税额国家给退吗？如果不退的话是不是一直在借方的进项税额转出科目挂着？需要怎么处理？

老师，请教您一下，公司中秋节购买的月饼，用于发放给员工，开的专票，是不能抵扣的。这个专票，怎么处理比较好呢？1，是先在发票平台勾选认证，然后在税务申报表里填进项转出。做账就直接进管理费。2，是直接在发票勾选平台里，选择勾选不认证抵扣。税务申报表里不用填进项转出，做账也是管里费用。