我们公司有一笔100W+的应付账款今年准备做无法支付的处理，想问一下账务上直接做到营业外收入，第四季度先交所得税，然后年报的时候再整体核算看是否需要补退税么？

我们公司有一笔100W+的应付账款今年准备做无法支付的处理，想问一下账务上直接做到营业外收入，第四季度先交所得税，然后年报的时候再整体核算看是否需要补退税么？

老师 我们是去年8月申请的个体户执照,,是查账征收的,但是一直没有建帐,我就想问去年8月到今年的3月31号开票的都是有1个点税率的,我做凭证的时候,做借银行存款贷主营业务收入 应交税金因为我们是没有超过45万,月底我这个应交税金要转到营业外收入里面是吧我的问题是 我每个季度都是按票面金额报税和个人所得税的,那我现在账面上的营业外收入和我报的个人所得税有关系么

老师想请问一下，我们2023年的房租是入账真实付的，当时先计提费用：管理费用-房租1万，银行存款1万，因为无法取得发票，我2023年汇算的时候把他调增出来交了500的企业所税税，那后面的账务处理只用管所得税的这笔，管理的要作会计账务处理吧，所得税作：以前年度损益调整500 应交所得税500 交税应交所得税500 银行存款500 结转以前年度损益，未分配利润500 以前年度损益500 费用的这个要做分录吗，因为如果是暂估的成本 以做 主营成本（）-10000 暂估-10000，那银行已付也不可能是做负的呢

公司是一般纳税人企业去年发生一笔业务，当时以为这笔款项无需支付了就转消了: 借:应付账款10000元 贷:营业外收入10000元，今年又说这笔款项不能转销要全额冲回这笔业务，用“以前年度损益调整”这个科目怎么做具体的会计分录？2023年利润是亏损的，所得税费用科目是否涉及？怎么做会计分录？（不知道正确做法的不要回，否则差评举报！！！！）

我们公司是一般纳税人企业去年发生一笔业务，当时以为这笔款项无需支付了就转消了: 借:应付账款10000元 贷:营业外收入10000元，今年又说这笔款项不能转销要全额冲回这笔业务，用“以前年度损益调整”这个科目怎么做具体的会计分录？当时2023年利润是亏损的，所得税费用科目是否涉及？具体怎么做会计分录？（不知道正确做法的不要回，否则差评举报！！！！）