请问老师我们第四季度未超过45万，不用交税，那我这个分录怎么做，是不是，借：应交税费——应交增值税−减免额，红字贷：应交税费-应交增值税-销项税额，红字？
你好，直接借应交税费应交增值税销项贷营业外收入就可以。
-
Q
请问老师，小规模纳税人增值税分录是不是这样做的？ 1、确认收入时、借：银行存款 贷：应交税费-应交增值税（销项税额）；贷：主营业务收入 2、季度超过30万缴纳增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：银行存款 3、季度不超过30万免征增值税时，借：应交税费-应交增值税（销项税额） 贷：营业外收入
-
Q
老师，我是小规模纳税，季度销售额不超30万，但是贷方销项税额有1500， 请问年底了或者月底了 我怎么做账呢， 借 应交税费－应交增值税－销项税额1500 贷 应交税费－应交增值税－转出未交增值税1500 借 应交税费－应交增值税－转出未交增值税1500 贷 是什么呢
-
Q
这个月进项大于销项，需要结转增值税？如果结转增值税，分录是借：应交税费/应交增值税/销项税额 贷:应交税费/应交增值税/进项税额 贷：应交税费/未交增值税 红字？
-
Q
请问老师我们第四季度未超过45万，不用交税，那我这个分录怎么做，是不是，借：应交税费——应交增值税−减免额，红字贷：应交税费-应交增值税-销项税额，红字？
-
Q
这个月我们做了营业收入1千800多万，销项税额是160多万，进项税额是40多万，销项税额减去进项税额以后的交120多万的增值税。企业用每个月预交的增值税低掉了120万，我是这么做这个会计分录的，，借:应交税费_应交增值税_销项税额160万，贷；应交税费_应交增值税_转出未交增值税160万，借；应交税费_应交增值税_转出未交增值税40万，贷:应交税费_应交增值税_进项税额40万，借；应交税费_应交增值税_转出未交增值税120万，贷_应交税费_应交增值税_预交增值税120万 。这个会计分录做的对不对。
热门问答 更多>
-
公司老板娘发生的餐饮费是属于业务招待费吗？
-
老师，导游代收代付这个服务费，如果超过500，是不是就要申报个税了如果低于500用报个税吗老师讲清楚
-
老师您好，公司实缴怎么交规范，还有公司实缴后钱可以花不？怎么花合规
-
郭老师您好，郭老师在吗只需要郭老师回答谢谢
-
24年的未开票收入比23年未开票收入大，也会存在未如实申报开票收入风险？
-
公对公付款给供应商，但是供应商发票迟迟不来，怎么账务处理？
-
老师，我公司是劳动密集型企业，一线员工工资入主营业务成本了，那给一线员工的奖金，福利计入哪个科目
-
我公司为小规模纳税人，是农业养殖业，专门养殖南美对虾进行销售，现有一个收货商想要通过对公账户转账并开具发票，那我司会需要缴纳哪些税费？具体的税费标准又是什么？
-
老师，导游代收代付这个服务费如果超过500，是不是就要申报个税了
-
老师，这个题目，故意隐瞒，不是应该不退不保吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
哦哦，摘要应该怎么这么，
结转不需要缴纳的增值税。
哦，明白了
不用客气，工作愉快。