你好,支付给境外的,代扣代缴的是境外公司应交的销项税。 这个公司购买境外特许权的进项税额是可以抵扣本公司销项税额的。
老师,注会的税法简答题和综合题中经常有一个问题“计算本月的消费税(不含进口环节和委托方代收代缴的消费税)”。这个意思是本题涉及的这两个环节的税款不加入吗?还是说要区分情况,例如高档化妆品,若是进口后后用于加工,需要把进口环节的抵掉;若是委托加工后用于销售,销售时可以把委托环节的抵扣掉?
老师您好!公司的小规模纳税人,11月份委托境外公拍摄视频制作,需支付一笔制作费,支付时需代缴增值税进项税额,这笔代缴的增值税进项税额不能抵扣销项税额,,也不能做入成本,年末了怎么处理这个科目的余额,谢谢!
老师,打扰了。这个税法题目在算城建啥啥的时候,括号内说不含代扣代缴的,为啥最后答案的时候,这个代扣代缴的进项税也纳入抵扣销项税了啊
老师,打扰了。这个税法题目在算城建啥啥的时候,括号内说不含代扣代缴的,为啥最后答案的时候,这个代扣代缴的进项税也纳入抵扣销项税了啊
老师: 如果将上年购进的5万元货物本月用于职工福利,购进货物取得的增值税专用发票上注明的税款为0.65万元,这个算入本月允许抵扣的进项税嘛" - - - - - - - - - - - - - - - 但是我怎么觉得应该是当时已经作为进项税额抵扣了 因为题目的答案给的是 现在进项税额转出了 就是又把这一部分交回来了 那当时如果没有抵扣 为啥现在算增值税的时候要再加上这0.65
2025年9月30号以后开数电发票必须写备注栏吗,怎么写?
您好~想咨询下:税负率 包括增值税税负、企业所得税税负、总税负。税务主要看哪个指标?都看吗?
小规模这个月是不是只需要申报一个个税
都是 请教一下,对方不按约定付货款起诉时可以主张利息和请律师的费用吗?
企业逾期3年以上的应收账款在会计上已做损失处理,可以作为坏账,当应出具专项报告。这个专项报告具体是啥报告,哪个出?
有具体的法条规定吗?
老师,新入职员工已填报2项个税专项附加扣除,为啥公司申报个税的时候没有专项附加扣除呢
老师点了还是税务重新计算怎么回事
老师,股东投资款要交个人所得税吗?
老师,我们是做美团旅游,酒店行业,用什么财务软件比较好呢?