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老师好,一般纳税人,先送货了做了无票销售,缴税了,后期开票的时候怎么操作,分录和报税这块怎么操作

2022-01-08 09:28
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2022-01-08 09:31

借、应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借应收账款 贷主营业务收入、 应交税费 未开具发票一栏,填写负数 开具的发票一栏填写正数

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快账用户6219 追问 2022-01-08 09:32

谢谢老师

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齐红老师 解答 2022-01-08 09:35

不用客气 工作愉快

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借、应收账款负数 贷主营业务收入负数 应交税费负数 借应收账款 贷主营业务收入、 应交税费 未开具发票一栏,填写负数 开具的发票一栏填写正数
2022-01-08
销售方是一般纳税人还是小规模的?
2022-04-19
借应收账款负数贷主营业务收入负数,应交税费负数 借应收账款贷主营业务收入,应交税费 未开具发票一栏填写负数 开具的发票填写正数
2020-12-30
同学你好 填写在未开票栏就可以了
2023-09-01
同学您好! 对于异地预缴税款后发生的发票红冲情况,应先根据发票是否已认证来分别处理。若发票未认证,则在防伪开票软件中开具红字发票申请单并冲红;若已认证,则需对方在防伪开票软件中申请并冲红。冲红后的税款不能直接在下次开票申报时递减,而应按照税务规定进行申报调整。
2024-03-21
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