12月份申报所得税，12月份利润总额14万，10-12月累计利润总额90万，所得税是90万✖️25%=22.5万吗？
你好，9月份之前也是盈利的，是这个意思吗？
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12月份申报所得税，12月份利润总额14万，10-12月累计利润总额90万，所得税是90万✖️25%=22.5万吗？
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1、甲股份有限公司所属B公司 2X14 年年初所有者权益总额为264万元(假 定年初未分配利润为 0)。本年接受投资 30万元。1-12 月份累计实现利润总额为100万元。1-11月份累计已交所得税费用221.4万元，所得税税率 25%。年末按 10% 提取盈余公积金，董事会决定分配给投资 人利润13.24万元。 要求:计算甲公司12月份的应缴所得税、年末未分配利润和年末所有者权益总额。(金额单位用万元表示)
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个人独资企业11月利润表本年利润利润总额累计数是26万缴税3万，12月利润表利润总额本年累计数11万，12月是不是不用预交经营所得税
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22年11月份利润表利润总额是26万，缴纳生产经营所得税是3万，12月利润表利润总额是10万，如果不想退税是不是就要让12月份利润表利润总额是26万
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老师，12月份计提所得税，用11月份的净利润+12月份本年利润？还是用11月份的利润总额+12月份本年利润？
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老师：是不是小规模开票超过30万税率就是3%了
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老师，现在吧，小规模那个4月份账有一些客户付了钱，但是没有对好明细，因为他那个客户的名字比较多，也没也没法做预收款，因为这个事呢，我一直报表没有出有什么好的解决办法吗
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销售折让的协议怎么写，开发票附在后面当附件，有模板吗
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如果二五年财务账里面有以前年度调整损益，在2025年所属期所得税汇算清缴中，需不需要做什么处理？
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老师好，我碰到了一个问题，就是设备原值120万，月折旧1万，该设备的验收时间确定是24年12月，原来的财务在二四年11月就开始计提折旧，所以多提了两个月2万，会计2025年账面本年折旧12万，累计折旧14万，由于我本年度要申报这个机器的固定资产一次性扣除，那么我2025年所属期汇算清缴申报表上，账载金额的本年折旧和税收金额的税收折旧，以及调减多少怎么填？ - 账载本年折旧（第2列）= - 税收本年折旧（第5列）= - A105080第9列调整额=
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老师，领导说库管归财务管，我该怎么给领导说，库管原料的领用全部由业务决定这样合理吗
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老师您好，公司为地下矿山企业，现处于基建期，24年取得土地使用权，当年在土地上建了临时办公用房，其余土地闲置。25年开始井巷工程施工，井口及井架等占地，项目部的临时办公房占地，所以请问土地使用权如何摊销？是全部都计入在建工程待摊，还是随着各项工程的开展逐步计入各工程呢，还没有利用的土地计入管理费用呢？
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接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
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每开出一张银行承兑汇票银行相对应转出致保证金帐号，出纳要作保证金帐号日记帐吗？
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请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。
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符合小型微利企业条件吗
9月份之前是亏损的，累计整年利润总额90万
你好，累计整年利润总额90万，如果不是小型微利企业，是这样计算。
会计分录是写计提所得税，借：所得税费用，贷：应交税费-应交企业所得税，对吗？
你好，是的，是这样的
调增调减这些，就汇算清缴的时候做，不用调账，对吗？
你好，调增调减，有导致补交所得税吗
呃，还没有调，不太清楚，应该没有
你好，没有就不需要做分录
好的，谢谢老师
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。