Q

物业公司小规模纳税人，代收的水电费计入其他应付款科目，年底产生的余额需要结转吗？结转入哪个科目？需要缴纳增值税和所得税不？

2022-01-08 16:30

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-08 16:36

如果这些款未来需要付的就不用管的哈

快账用户5159 追问 2022-01-08 16:45

如果不用付了呢

齐红老师解答 2022-01-08 16:47

如果不用付了，那你们就要按照为开票收入交增值税和所得税哈

快账用户5159 追问 2022-01-08 16:50

应该转其他业务收入还是营业外收入

齐红老师解答 2022-01-08 16:51

根据你们单位的具体情况来吧

快账用户5159 追问 2022-01-08 16:51

其他应付款科目可以长期挂账吗

齐红老师解答 2022-01-08 16:53

金额大了长期挂着会引起怀疑的

快账用户5159 追问 2022-01-08 17:04

转营业外收入的话是不是就不需要交增值税只需要交所得税

齐红老师解答 2022-01-08 17:05

这个说白了就是你们的差额收入。建议还是老老实实交增值税吧。所得税无论怎么做都要交税的

如果这些款未来需要付的就不用管的哈

2022-01-08

季度结转的增值税，不用缴纳，放营业外收入

2024-03-06

你好，小规模的话增值税是不需要结转的。

2022-01-18

你好，交税的时候或者结转营业外收入的时候直接从借：应交税费-应交增值税转出

2024-04-07

你好，应交税费一应交增值税（销项税额抵减）转入到应交税费一未交增值税

2024-12-29

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师