物业公司小规模纳税人，代收的水电费计入其他应付款科目，年底产生的余额需要结转吗？结转入哪个科目？需要缴纳增值税和所得税不？
如果这些款未来需要付的就不用管的哈
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请问小规模纳税人，代开增值税专票产生的增值税及附加税怎么做账？应交税费科目余额需要结转到哪里？
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物业公司小规模纳税人，代收的水电费计入其他应付款科目，年底产生的余额需要结转吗？结转入哪个科目？需要缴纳增值税和所得税不？
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老师好！我公司小规模，年终应交税费科目的这些余额要做结转吗？增值税和附加税都是计提的，2022年的1月份扣缴，需要做结转吗
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公司2021年全年有关损益的资料如下：科目全年累计贷方发生额全年累计借方发生额主营业务收入8000000其他业务收入300000营业外收入50000主营业务成本4500000其他业务成本180000税金及附加30000销售费用350000管理费用500000财务费用250000合计83500005810000要求：1年末结转（1）结转收入类科目（2）结转费用类科目2.假设不存在纳税调整，按25%计算核算并结转应交企业所得税。（1）计算应交企业所得税应交企业所得税=（2）编制计算应交所得税的会计分录（3）编制结转所得税费用会计分录3.(1)计算企业本年净利润净利润=（2）按本年净利润10%提取法定盈余公积，5%提取任意盈余公积
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请问，小规模收入怎么记账。 1、老师今年小规模开票是1%吗？我前面月份开成了3%。我怎么记账。 2、老师应交税费-应交增值税（小规模纳税人）这个科目月底需要结转吗，或做什么处理吗。还是说就完事了？ 借银行 100 贷主营业务收入99.01 贷应交税费-应交增值税（小规模纳税人）0.99
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麻烦发一下专题课的讲义资料
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老师，收到了一张电子银行承兑汇票，然后背书转让给供应商了，也做了账务处理，可是怎么附原始凭证呢？银行收付款有电子回单，这个票据打不了回单呀
粤公网安备 44030002003870号
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如果不用付了呢
如果不用付了，那你们就要按照为开票收入交增值税和所得税哈
应该转其他业务收入还是营业外收入
根据你们单位的具体情况来吧
其他应付款科目可以长期挂账吗
金额大了长期挂着会引起怀疑的
转营业外收入的话是不是就不需要交增值税只需要交所得税
这个说白了就是你们的差额收入。建议还是老老实实交增值税吧。所得税无论怎么做都要交税的