老师，2020年的企业所得税我们在2021年第一季度就缴纳了，为什么在2021第四季度的利润表中，还出现了2020企业所得税费用的金额啊，2021年不需要缴纳企业所得税。

我上传的是2021年的第4季度的利润表季报，上面显示的所得税费用是2020年的

截图看一下你的所得税费用明细账。

截图是2020.12-2021.12所得税费用明细

你截图的第一个图片，这个是12月份的吗。

三行的是2021年度第四季度利润表季报，很多行的是2020.12-2021.12所得税的明细账

三行的那个第一列你看下这个是不是年累计

因为你看下一月份计提过，所以他每个月都带着年累计

是的。想问老师这个累计需要平掉吗，因为我2021年是不用交企业所得税的

不用 这个是发生额 一月份缴纳了

好的，谢谢老师