你好,按月确认收入的 合同可以补签订
老师 现在在公司做内账 以前的会计就是根据合同做账 签订合同就确认收入 再根据合同进度来冲销收入 确定多少收入没有收回 每次的成本费用来核算对应的项目用到进销存 现在就是没有用到辅助核算功能 用的金蝶KIS说是比较麻烦 我想确认下辅助核算我现在还不是很清楚并且合同签订就确认收入方法对吗
老师,我们是物业公司,12份刚成立,由于合同还没有签订,金额也不确定,12月服务的项目要不要确认收入呢?现在还没有签订合同,
20X1年12月12日,公司与客户签订一项服务合同,合同规定总价款为500万元(不含增值税),于合同签订5日内收取113万元,其余款项在服务完成后收取。公司采用投入法确认服务收入。15日,收到客户首期付款113万元,存入银行。31日,公司为完成该项服务发生服务成本200万元,经专业测量师测量,服务的履约进度为50%。预计到服务完成还将发生成本200万元。确认收入开具增值税专用发票。要求:若公司采用的是投入法确定服务收入,编制相关会计分录
收入认列问题请教,老师我们业务合同目前还没有签核完成,但是准备将合同签订时间签在2022/12/31,这种情况我去年的帐要做收入预估吗?
我公司是做外贸的,我发货给国外的公司后,国外的公司需要什么票据才能给我汇款
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
老师,主要是现在年度要结账了,也不知道金额是多少,怎么做账呢
你们实际提供了服务 就参考市场价记收入金额
用应收账款吗?确认了收入是不是就要报税呢?能不能下个收到款项后报税呢
你好 是的 借应收账款 贷收入 应交税费 要按期申报纳税
但是下个月开票了,又要报税,会不会重复报税呢
你好 不会 开票时把无票收入分录 红冲 按发票金额开,申报时无票收入填写负数
老师如果不确认收入,一月份能不能用 以前年度调整损益来调整呢
报税员已经做了零申报
这样处理就是不正规 有一定的风险 晚交税款了