转结了本年利润，科目余额表是对的，资产负债表却不平了，是那里问题

问题3： 我们属于加工业，如果存在主营业务的话是否与库存商品存在关联，因为我司是属于第三方加工，没有库存这一说，就是购买方在我们这里下单，然后我司根据尺寸到厂家购买对应的产品后回来进行加工，之后送货给购买方完成此单，此时我发生了一笔主营业收入，应该怎么写凭证？

物流公司买大车，除了买车的钱九万 还有2000元运费， 一起付了一笔钱，这个固定资产怎么写？2000元怎么做账

企业所得税季报的时候 一开始赚钱了。就正常交了，后来亏损了，多交的金额就抵扣下季度的 ，剩下来的还能退钱，这个是真的吗？

老师 2021年有一部账没做到财务软件里面，是不是需要反结账回去再做到2021年

老师好，收到银行承兑汇票，兑现后银行打出来的单据付款单位和购买方不是一个单位，这没毛病吧？ 是贴息兑换现金的，利息可以用现金支付吗？ 谢谢了

问题2： 我司是加工业，花了一笔6800元进了一批货用于加工，前任会计做了一笔主营业收入，属于公司进账，她当时写的是----借：库存商品 6800 贷：应付账款：6800，随后公司发生主营业收入，借：应收账款：28900 贷：主营业收入：28613.86 贷：应交税费 286.14， 借：主营业务成本 6800 贷：库存商品 6800，这些记账写完后是不是就相当于已经把库存清理掉了，同时已经收到这笔货款了，银行是否存在28900的流水，如果没有这笔流水，是否意味着这笔28900的货款应该收到我司银行账户上，应该问这个购买者要钱？如果老板说这笔款他收到了，是否需要问老板要钱打款到我司公户上去？

老师 工资计提了当月没有发放，准备年底一次性发放，可以每个月申报个税吗？

问题1： 老板向我司公户转账11000元，记账时记账凭证----借：银行存款 11000 贷：其他应付款11000 ，此时老板将他平时加油费，买手机的费用，还有一些其他给公司办事时的发票来给到会计记账报销，前一名会计记账时写的是----借：管理费用 xx元 贷：其他应付款 xx元，但是只做了记账，银行并没有实质性的流水发生给老板报销，此时这种情况，我是否需要向老板打款？还是说直接这个报销就从老板转的公账上的钱扣掉？

老师，公司采购物品全部计入库存商品，当月转销了一部分，月末结账成本时能否将库存商品全部结转到成本？

湖北荆州职工社保什么时候申报缴费呢？是直接在电子税务局吗？