你好，以前财务估价入账应付账款，已挂账两三年了，一直都没有正式发票到达，估价入账也一直未冲销，以前预估时作：借：主营业务成本，贷：应付账款。我现在要怎么处理呢，如果不处理是否要调出来交所得税？
你好，以后需要支付吗？不需要的之前抵扣了的话，你现在借应付账款，借主营业务成本负数。
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老师，我公司今年新开的是一般纳税人，从事低价买进高价买出货物，购进一批货物钱已付货已经给了下家，但票没收到。我们给下家也还没开票。（到至今为止没有确认过收入）账务处理付款时，1）借：预收 贷：银行 月底暂估库存 借：库存商品 贷：预收 ，月头红冲暂估，等票来了冲减预收 2）借 ：库存商品 贷：应付账款 借：应付账款 贷：银行 等发票来了进项冲减库存商品。请问这2种方式都可以吗？预收情况下要做暂估吗？
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你好，以前财务估价入账应付账款，已挂账两三年了，一直都没有正式发票到达，估价入账也一直未冲销，以前预估时作：借：主营业务成本，贷：应付账款。我现在要怎么处理呢，如果不处理是否要调出来交所得税？
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老师您好，公司账面上挂了一笔应付账款——暂估入账（贷方），是很多年前小规模转一般纳税人时挂的，（具体原因不明确）也未付附件。之前的会计也没冲，直到现在还挂着，老板也不知道怎么回事，那我现在应该如何处理这笔挂账？如果不处理，公司想要注销，会有影响吗？
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老师，12月暂估成本，发票没有，我这边企业所得税汇算清缴进行调整，但是我的账务应该怎样处理，是不是，我暂估挂科目，如果我当时借，主营业务成本，贷，应付账款，现在2月做账处理为，借，应付账款暂估，贷，以前年度损益调整，对吧老师
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老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？
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请问老师，福利费没有记到应付职工薪酬里面，直接记到管理费用了，当时是借管理费用福利费，贷银行存款了，年末的时候可以把一整年的福利费补记到应付职工薪酬里面吗？如果可以怎么做分录？
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不需要支付了。这样操作负数，会有问题吗
你好，没有问题的，影响你当年的成本。
按照负数操作，需要缴纳企业所得税，是这样吗
哦对的是的，你之前多抵扣了，现在就得少抵扣。