老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？
不用了，你发票放到第二个分录后面，你做第二个分录可以的。
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老师，去年9月有周转材料一批暂估入库一次计入成本，现在收到进项发票，暂估入库冲回后入库的周转材料变少了，要怎么红冲成本。之前暂估分录是借：周转材料227000，贷：应付账款-暂估入库227000，领用是，借：机物料消耗，贷：周转材料，通过生产成本辅助生产成本，转到主营业务成本里。现在收到发票后红冲暂估入库后，借：周转材料200884.95，进项税额26115.05，贷银行存款227000
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老师，我们生产型企业，关于采购材料有这个问题：现在是7月份，7月份材料入库，但是我们和供应商对账都是8月份，对账完成才会开票。有老师告诉我7月份材料入库，即使没有发票也要暂估入账，这样才会跟仓库入账一致，做到账实相符。但是有个疑问，就拿现在7月份来说，7月份我按照仓库收货来暂估入账，到了8月份，发票到了，我冲红7月份暂估，按照收到的发票借材料 进项税额 贷应付，然后我8月份依然会有供应商给我送货，我依然是没有发票，是按照暂估的来做，借材料 贷应付-暂估。这样子其实从8月来看，岂不是就两次原材料了？？？
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老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？
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企业购买货物，验收入库但尚未收到发票时，应暂估入库： 借：库存商品（或原材料等科目） 贷：应付账款——暂估应付账款 企业取得对应发票后冲减暂估时： 借：库存商品（或原材料等科目）（红字） 贷：应付账款——暂估应付账款（红字） 企业按照发票内容进行入账时： 借：库存商品 应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应付账款——公司名称 最后一步库存商品这里是按照发票是的数字编制吗
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您好，老师，我暂估入库成品，借 库存商品 贷 应付账款—暂估，等收到发票后，做相反分录冲掉这这张凭证，再按照正确的 借库存商品 应交税费 进账 贷 应付账款 ，那我这个成本结转在第一次暂估时候我就结转完了，下次收到正确发票我成本结转就不能再做成本结账了是吗？
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我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。也觉得这种方法是对的是吗？
你好可以的，可以这么做。
老师跟您探讨一下，现在很多人说月未暂估，月初把暂估红冲，我觉得这种方法有点问题。因为次月红冲的时候那原材料发票也还没回来。那红冲上月未的暂估，那原材料余额就为负数了。
对的是的，没有收到发票不用红冲的，收到了发票之后再红冲暂估在做发票的也可以
对的。我的方法就是考虑了当时我暂估时的原材料价格与我发票上是一样的。所以我就不做红冲暂估，直接一步到位了。所以代账公司老板说我这种方法不对。我想不出那里有问题。我就是没红冲暂估，我没红冲是觉得没那个必要。所以以老师的为准去说服代理公司的老板。
可以的，可以这么做。
好的。非常感谢老师耐心回复。谢谢
不用客气，工作愉快。