老师，我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。我的主要意思是说如果我暂估入库时的原材料价格与收到发票的金额是一样的。那我有没有必要说等收到发票先红冲之前暂估入库。然后再按正常的业务重新做一次？

我货已收到，但未收到发票，然后入库的分录是否可以这样：借：原材料，贷：应付账款-暂估。然后等收到发票时就直接是：借：进项税额贷应付账款-暂估（红字） 应付账款-A公司。也觉得这种方法是对的是吗？

你好可以的，可以这么做。

老师跟您探讨一下，现在很多人说月未暂估，月初把暂估红冲，我觉得这种方法有点问题。因为次月红冲的时候那原材料发票也还没回来。那红冲上月未的暂估，那原材料余额就为负数了。

对的是的，没有收到发票不用红冲的，收到了发票之后再红冲暂估在做发票的也可以

对的。我的方法就是考虑了当时我暂估时的原材料价格与我发票上是一样的。所以我就不做红冲暂估，直接一步到位了。所以代账公司老板说我这种方法不对。我想不出那里有问题。我就是没红冲暂估，我没红冲是觉得没那个必要。所以以老师的为准去说服代理公司的老板。

可以的，可以这么做。

好的。非常感谢老师耐心回复。谢谢