演示账套

求这道题详细过程的解法

2022-01-10 15:23

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2022-01-10 15:43

你好，需要计算做好了发给你

快账用户6962 追问 2022-01-10 15:43

好谢谢老师

齐红老师解答 2022-01-10 15:50

1福利费扣除1200*0.14=168全都扣除工会经费扣除1200*2%=24全都扣除教育费扣除1200*8%=96全都扣除 2财务费用纳税调增20*（0.1-0.05）=1 3业务招待费扣除25*60%=15 6000*0.005=30 纳税调增30-15=15 4广告费和宣传费扣除6000*0.14=840 纳税调增800 100-840=60 5新产品研发加计扣除75%纳税调减800*0.75=600 5管理费用纳税调增600*0.97-00*0.97/10*6/12=582 7环保罚款纳税调增2 应纳税所得额的计算 500 1 15 60-600 582 2=560 应交所得税560*0.25=140 补交140-5=135