我们公司有一间办公室一年房租18000,是其中一个股东的房子,这18000冲减他的资本金,，要求资本金一次冲完，房租分摊，下面分录， 借，预付账款-房租18000， 贷，其他应付款-股东18000， 借，其他应付款-股东18000， 贷，实收资本18000 借，管理费用-房租1500， 贷，预付账款-房租1500， 这样对么？

我们公司有一间办公室一年房租18000,是其中一个股东的房子,这18000冲减他的资本金,，要求资本金一次冲完，房租分摊，下面分录， 借，预付账款-房租18000， 贷，其他应付款-股东18000， 借，其他应付款-股东18000， 贷，实收资本18000 借，管理费用-房租1500， 贷，预付账款-房租1500， 这样对么？

刚组建的4S店，租赁房东的房屋租金64750和保证金50000均由南京母公司全额转给房东，房东开专票给我们，会计凭证怎么做？租金跨年了，需要按月摊销吗，账务处理怎么做？ 借:预付账款——房东64750 ，其他应收款——保证金50000 贷:实收资本——南京母公司114750 实际摊销时，借:管理费用——房租20555.56 应交税费——应交增值税——待抵扣增值税 3083.33 贷:预付账款——房租 23628.89 这样写对不对？

郭老师，麻烦问下以下关于房产中介公司的问题 一、我们把张某个人房子租过来，签订租赁协议，租金15000元一年；你看下以下分录可行？ 借：预付账款-房租 15000元 贷：库存现金 15000元 每月分摊时 借：管理费用-房租 1250元 贷：预付账款-房租1250元 2、然后，我们在把张某房子某租给A公司，租期一年18900元，含税价，并开具租赁普通发票给A公司，分录如下： 借：银行存款18900元 贷：主营业务收入-租金 18000 应交税费-应交增值税 900 二、还有一个方式，张某委托我们把房子租出去，那么签个委托协议，我们租出去并给对方公司开了租赁发票，这个会计账务怎么处理?

老师预缴2年房租的分录，以下理解是否正确 如果你预付2年房租的时候还未收到发票 借：其他应收款-东方公司 贷：银行存款 计提当月房租 借：管理费用-房租 贷：其他应收款-东方公司 次月取得发票时把之前计提的费用冲减，然后根据发票入账： 借：管理费用-房租 负数 贷：其他应收款-东方公司 负数 按照发票入账 借：长期待摊费用-房租 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：其他应收款-东方公司 计提本月房租 借：管理费用-房租 2个月房租金额 贷：长期待摊费用-房租 2个月房租金额

老师有一笔房租之前贷方写的是其他应付款备用金 现在这边的贷方其实是走公帐的，现在我需要把之前的冲销掉，然后重新做一笔贷方对应公账的分录，冲销分录怎么做？之前是借管理费用，房租，贷方，其他应付款，备用金，