老师，请问一下，我们12月收了10%的预付款，预定先开全额发票，然后多少天之后交货可以吗？可以确认收入吗？做账怎么做
你好，可以的，借银行存款，应收账款贷，主营业务收入、应交税费。
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老师，请问一下，我们12月收了10%的预付款，预定先开全额发票，然后多少天之后交货可以吗？可以确认收入吗？做账怎么做
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老师你好，我想问一下我按发票金额确认收入是可以的吗？那我按供货单的金额确收，但我实际没有交付那么多东西，我怎么做账呢？我暂估入库然后销售产品计入主营业务收入，结转成本，拿到发票后全部重新冲销然后记账吗？
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你好，老师请问一下，我公司收取的租金假如是12万，我做账是:借:银行存款12 贷:预收账款12，然后开出12万的发票，我确认收入 ，想问一下，我的税款是按12万的交，收入我要按月确认，怎么做分录
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老师您好，我们算生产型企业，合同第一笔是预付款然后开票，第二笔是发货款然后开票，2021年底的时候只进行了预付款并开票，未发货，现在合同延期了，我可以等第二笔发货款到账开票且发货后在确认这两笔收入吗
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#提问#老师请问如果22年10月份A公司收到B公司一笔货款5万。入账入的是预收账款。然后12月份A公司把这笔货款4万又打到了生产厂家C公司。做的是预付账款。因为厂家生产需要很长的时间。又不确定一公司又因场地的原因。不能确定提货时间。所以必须提前预定。然后23年2月份的时候B公司要求货到现场。3月份a公司给公司开了全额发票。请问这笔账该怎么做？分录该怎么做？
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老师好，在做税务登记之前取得的增值税专用发票完成税务登记之后能否抵扣
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老师，但是货物还没有发出，不符合确认收入的定义啊
如果你不确认收入的话，你的增值税和所得税收入不一致，税务局会问起来的。
要求你们必须填写一致。
那我们确认收入的话，算是提前确认收入吗，如果税务局查起来会不会说我们是虚增收入，虚开发票啊
哦对的是的，只要你货物实际以后有支付，这个没有关系。
成本，你可以现在确认了收入之后接着结转。
成本现在是暂估吗？因为货物还没有出来
可以的，可以这么做的。
好的，谢谢老师。
不用客气，工作愉快。
老师，再想请问一下，就是暂估成本的话这个没有对应的成本票怎么办啊
你好，这个是实际业务的话，正常做账，但是不允许抵扣所得税。
那就是汇算清缴的时候调增吗？如果是汇算清缴的之前拿到了发票呢
好，对的是的，汇算清缴可以抵扣所得税。
那意思是预缴企业所得税的时候先不做处理，正常入成本，正常税前扣除吗老师
对的是的是这么做。