老师，我咨询一下:成都小微企业是季度报，21年7月做了1万无票收入，已做纳税申报，21年10月公司有给客户把这一万的无票收入开票了，我想问下老师，我应当怎么做账报税？感谢指导。

学员你好，报税直接填写到未开票收入的负数就可以了，做账这一笔要是金额税额完全没有差异可以不做帐

2022-01-11

一、3月无票收入申报的会计分录处理确认收入时：借：应收账款 100万贷：主营业务收入 82.5万（100万/1.13）应交税费-应交增值税-销项税额 17.5万（100万/1.13 x 0.13）结转成本时：借：主营业务成本（根据实际成本进行结转）贷：应付账款（根据实际成本进行结转）二、10月份开具发票时的会计分录处理收到工程款时：借：银行存款 100万贷：应收账款 100万开具发票时：借：应收账款 100万贷：主营业务收入 82.5万（100万/1.13）应交税费-应交增值税-销项税额 17.5万（100万/1.13 x 0.13）结转成本时：借：主营业务成本（根据实际成本进行结转）贷：应付账款（根据实际成本进行结转）

2023-11-07

您好，对于开票金额，做未开票收入部分红字，开票蓝字即可

2021-03-04

（1）先做一笔冲销3月无票收入的凭证摘要写：上月无票收入，本月已开票。会计分录为：借：银行存款（红字）货：主营业务收入（红字）货：应交税费一应交增值税（销项税额）（红字）（2）根据开具的发票入账借：银行存款货：主营业务收入货：应交税费一应交增值税(销项税额）

2023-11-07

同学你好这个你帐上怎么做的呢

2020-10-13

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