老师500万固定资产一次性扣除，我报表显示的利润很大，这种情况怎么处理呢？我在报所得税的时候也填列了，抵扣后没有利润，但是报表怎么处理呢，我还做了一笔分录，借所得税费用，贷递延所得税负债的

老师，我单位18年购买固定资产没有提折旧.在当期一次抵扣了，后来税务局不让抵扣，于12月固定资产恢复折旧，并确认了递延所得税负债，借，所得税费用， 贷，递延所得税负债，之后分期转回， 2019年12月，当年有盈利作分录， 借，递延所得税负债 贷，应交税费所得税， 今年公司亏损12月份递延所得税负债如何处理呢？怎么写分录，谢谢

老师我报税时企业所得税税固定资产扣除，我账上100万安年限折旧，我税法上一次性扣了。没交税那我报表上，那我做递延所得税负债，未来需要交税，后面需要纳税调增，这调增我应该怎么调呢？可以教下我吗？确认负债分录和调增分录

老师500万固定资产一次性扣除，我报表显示的利润很大，这种情况怎么处理呢？我在报所得税的时候也填列了，抵扣后没有利润，但是报表怎么处理呢，我还做了一笔分录，借所得税费用，贷递延所得税负债的