小规模纳税人，企业所得税申报的时候有个固定资产的加速折旧扣除表，直接零保存的，所得税申报表根据系统利润表自己出来的，核对后没问题就提交申报了，可以吗？
你好，可以的，可以这么做。
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小规模纳税人，企业所得税申报的时候有个固定资产的加速折旧扣除表，直接零保存的，所得税申报表根据系统利润表自己出来的，核对后没问题就提交申报了，可以吗？
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老师！我因为今天在税局前台修改了第一季度企业所得税申报表，回来申报第二季度的企业所得税报表就提示:调用征管系统服务失败，错误代码103，异常原因1010030098000009，保存失败！错误原因:上期申报存在（A201020资产加速折旧摊销扣除优惠明细表），本期必须申报该表，我们公司没有资产加速折旧，以前也没有填过金额
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一、1.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”为：【-8000】元；2.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第1行“营业收入_本年累计金额”为：0元；3.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第2行“营业成本_本年累计金额”为：0元；4.《企业所得税月（季）度预缴纳税申报表(A类)》第3行“利润总额_本年累计金额”不为0，但是营业收入和营业成本都为0，请确认是否准确填写。二、1.《资产加速折旧、摊销(扣除)优惠明细表》第2行第2列：“账载折旧/摊销金额”:【0】元；2.第2行第2列“账载折旧/摊销金额”，填报纳税人享受资产加速折旧、摊销和一次性扣除优惠政策的资产，会计核算的本年资产折旧额、摊销额。一般不为0，请核实。 老师申报季度企业所得税的时候风险扫描提示出这么多 有没有关系啊 但是确实是没有收入成本 只有费用 也没有折旧
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老师麻烦问一下申报企业所得税的时候，就是里面有一个固定资产加速折旧的那个表，然后填完之后那个书直接带到a表上去了，最后算出来的企业所得税是不是就变少了？那当时做账的时候计提的企业所得税是正常扣掉那个每个月折旧的算也不是扣掉整个的呀。这个有点儿不太明白。
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1.您单位申报表A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列“固定资产合计_账载金额_资产原值金额”为：【366194.69】元； 2.您单位填报的《资产负债表》中的“固定资产原价”期末余额为：【2080869.38】元； 3.您单位申报的《资产负债表》固定资产项目原值期末余额与A105080《资产折旧、摊销及纳税调整明细表》第1行第1列固定资产合计_账载金额_资产原值金额不一致，请核实。 老师，以上这段话是我申报企业所得税时候反应出来问题，我们固定资产原值确实有两百多万，但是我现在加速折旧只加速折旧一个车辆，所以我就只体现一个加速折旧数据，老师，你说这种咋个整，还是我只加速一个我填写一个固定资产数据就行，提示不用管他
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老师，什么情况下必须要填写那个固定资产的加速折旧表那个
你好，你们固定资产需要一次抵扣企业所得税的。
不太懂这个，我看我们有个固定资产，我按30年计提的一年折旧有五万左右，作为成本费用这块了，因为可入帐税前抵扣的费用什么的太少了，如果我做了这个折旧，需要填报那个固定资产的折旧表吗？
是的 但是得是当年买来的
什么是需要当年买来的？是申报表的资产还是我计提的那个折旧的固定资产？
这个固定资产是当年买来的。
帐上只能按月折旧，然后填写固定资产加速折旧表一次抵扣企业所得税。
那我现在计提的折旧的固定资产是之前报表上的，这样不填报这个固定资产折旧表就行了是吧？
是的 可以不填写的