演示账套

老师早上好！请问：资产负债表未分配利润年初余额花期末余额一样，都是为负数（-135.8万）但本期利润净利润是正数，这情况有问题吗？

2022-01-12 08:49

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-12 08:51

如果没有分红，提取公积金啥的，是不正常的。

快账用户8763 追问 2022-01-12 08:54

都没有分红和提取公积盈余，前面都是亏损

齐红老师解答 2022-01-12 08:55

那肯定不正常，至少不勾稽。

快账用户8763 追问 2022-01-12 08:56

请问如何调整？

齐红老师解答 2022-01-12 08:58

这不是调整的问题，你得先找找什么原因导致这种情况，正常来说期初未分配利润%2B净利润=期末未分配利润，先查清楚原因再进行调整。

快账用户8763 追问 2022-01-12 09:01

一般是先从哪开始着手找呢？一头雾水现在，希望得到老师的指引

齐红老师解答 2022-01-12 09:03

是不是本年的利润表没有结转，你看看。

快账用户8763 追问 2022-01-12 09:08

做了一笔结转；借：本年利润 24.5万贷：利润分配—未分配利润24.5

齐红老师解答 2022-01-12 09:11

对啊，这不是未分配利润增加了啊，那为啥你那未分配利润期初期末一样呢？

快账用户8763 追问 2022-01-12 09:13

我也不知道为何一样，感觉不对劲，但又不明白到底是哪有问题

齐红老师解答 2022-01-12 09:21

是不是你们财务软件的问题？

快账用户8763 追问 2022-01-12 09:25

用的是财务王普通版软件，也许是吧！但前面三个季度是对的（钩稽关系）

齐红老师解答 2022-01-12 09:27

嗯嗯，分录没问题，可能是财务软件的问题。

快账用户8763 追问 2022-01-12 09:27

好的，谢谢老师

齐红老师解答 2022-01-12 09:32

不客气学员，如果老师的回答对您有帮助，请给五星好评，您的评价对老师很重要，拜托了

如果没有分红，提取公积金啥的，是不正常的。

2022-01-12

资产负债表期末数-期初数=净利润比如100-（-50）=150

2022-05-31

同学你好做了跨年调整是这样的

2023-05-24

你好，具体要看差额形成的原因。科目余额表的损益类科目的发生额，与利润表的各个项目的数据核对一下。是哪个项目的数据不一致。本年利润要等于利润表里的净利润的，你的差异是软件自定义转账凭证没有设置正确引起的，重新设置自定义凭证，将以前年度损益从结转利润里边剔除，单独设置自定义结转，结转到利润分配-未分配利润就解决了。

2021-04-04

你好，学员，是的，你写的很对的

2022-02-24