演示账套

上个月暂估的库存商品，成本做了结转这个月发票到了，把上个月暂估的库存商品冲掉了成本这个月还用不用结转成本暂估和实际有差距

2022-01-13 15:16

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-13 15:19

你好，需要的，需要红冲你的成本，然后再做发票的。

快账用户9700 追问 2022-01-13 15:19

你的意思是把上个月结转的成本冲掉是吗

齐红老师解答 2022-01-13 15:22

对的是的，是这么做的。

你好，需要的，需要红冲你的成本，然后再做发票的。

2022-01-13

您好请问暂估的库存商品已经收到发票了对吗

2024-08-13

你好，补上就可以的，借应付账款贷库存商品借库存商品借主营业务成本负数，这个是红冲暂估的然后你再做发票的，借库存商品贷应付账款，借主营业务成本，贷库存商品。

2022-06-14

你好，同学如果金额一模一样，结转成本的不用如果金额不一样，结转成本的也要重新做

2023-11-25

冲销暂估入库凭证是对的，但还不够。按发票实际金额重新入账，借：库存商品（暂估 %2B 10 元），贷：应付账款（暂估 %2B 10 元）。因为上月暂估后结转了主营业务成本，若商品全售出，且发票比暂估多 10 元，需补记主营业务成本，借：主营业务成本 10，贷：库存商品 10；若只售出部分，按销售比例计算调整主营业务成本的金额。

2024-12-24