12月末的应付职工薪酬有余额,可以转到其他应付款
老师问下,每月计提工资50000,发每月生活费40000,平时做的分录计提借:管理费用/生产成本-工资40000 贷:应付职工薪酬40000 借:应付职工薪酬30000 贷:银行存款30000 报表上有余额应付职工薪酬10000未发,我可以这样做分录借:管理费用/生产成本 40000贷:应付职工薪酬 40000 转借:应付职工薪酬40000贷:其他应付款-职工工资40000,借:其他应付款-职工工资30000 贷:银行存款30000,这样报表上就体现余额在其他应付款里了。应付职工薪酬没有余额。
公司预付了1年(2020.6.1-2022.5.31)职工宿舍房租费,预付时借预付款12万,贷银行12万。收到全额发票时借应付职工薪酬~福利费12万,贷预付款12万。每月摊销时借管理费用1万,贷应付职工薪酬1万。因为按月摊销到月末,年末应付职工薪酬会有借方余额是否可以?以上会计处理是否可以?
老师,应付职工薪酬年底不能有余额吗?我公司的会计为啥年底把应付职工薪酬余额结转到其他应付款-工资?
12月末的应付职工薪酬有余额,可以转到其他应付款吗?
请问老师,应付职工薪酬和其他应付款有余额,可以销户吗?
老师好!其他应付在资产负债表贷方余额(都是录凭证的时候把社保录到其他应付里了)该怎么调整呢
老师,请问小规模季度不超30万,免交增值税,这部分免税是要算进企业所得税利润里的是吗?不可以扣减?
劳务费可以开建筑服务大类吗
请问公司给员工交了社保,工资必须从公帐发吗?
老师,我是一个卖手机的专卖店个体户,销售人员的工资是第三方补贴到给我,我方开人工费用给到第三方公司报销,那么这个人员的成本的个税我是否在我个体户里申报
节能节水专用设备投资额的10%抵免应纳税额,这个设备我司是成套一起买入,可享受的设备优惠目录如电动机等,享受优惠金额是只能算买入设备电动机那部分的买入价乘10%吗
请问煤炭商贸企业把公司的车卖了,申报增值税报表需要按13%报销项税吗?
没有做业务的公司,工资只申报了法人一个人,每月连续工资做零申报可以吗
什么类型的企业需要申报文化事业建设税?文化事业建设税的申报依据是什么?怎么计算呢?
老师2024年的企业所得税汇算清缴的A105000表里的第18行利息支出,我们要调整吗
正常应付职工薪酬在年末有余额是可以的吧?
是的,年末可以有余额,但是,这个余额必须在汇算清缴前支付。
在汇算前支付完的话,汇算清缴不用作调整吧?因为负债表里的应付职工薪酬有余额。
是的,在汇算前支付完的话,汇算清缴就不用作调整