学员朋友您好,一般是少计提了费用,需要补计提。
公司预付了1年(2020.6.1-2022.5.31)职工宿舍房租费,预付时借预付款12万,贷银行12万。收到全额发票时借应付职工薪酬~福利费12万,贷预付款12万。每月摊销时借管理费用1万,贷应付职工薪酬1万。因为按月摊销到月末,年末应付职工薪酬会有借方余额是否可以?以上会计处理是否可以?
应付职工薪酬,期末余额借方还有余额,要怎么调?以后都不发工资了
年末应付职工薪酬是借方余额,汇算清缴怎么办?
12月末应付职工薪酬是借方余额,怎么办?
老师请问应付职工薪酬余额在借方怎么处理?年底了要把应付职工薪酬-工资贷方余额与12月计提的工资金额调成一致吗?怎么调?
公司注册实缴资金能取出来用吗?要怎么取
100块钱的捐票报价等于多少元的普票报价?老师
现在混凝土公司是简易征收3%,后面接了开13%的活,可以用注册一个一般征收13%的建材销售公司走委托加工这个可以吗
老师,一个个体户老板去年签订合同付款,到时当时没收到发票,所以没做费用,约4.2万,现在才收到发票,这个发票是做到今年费用?还是修改去年报表呢?
老师,你好,抖音店的商品id 是唯一的,那商品如果是2件,我怎么设置呢
投资利息收入,怎么账务处理
快帐操作系统可以建多少家公司?
一般纳税人,进项和销项必须都得开专票吗?如果是费用也必须开专票吗?销项可以记无票收入吗?
借:长期股权投资 58.5 贷:固定资产 :固定资产 480 贷:资本公积 480 两个分录都是合表的个是啥意思
老师你好 我们公司是个医疗器械销售公司 有个产品a是卖给医院的。几个配件是赠送不收费的。做销售费用的对吧。按进货成本计入销售费用么
再下一年补计提?
学员朋友您好,借:以前年度损益调整- X 科目,贷:应付职工薪酬 ,借:应交税金-应交所得税,贷:以前年度损益调整-所得税
借:未分配利润贷:以前年度损益调整-XXX费用
小规模,2023年第一季度的业务不多,如果我反结账到2022年12月去调整的话,是不是第四季度的企业所得税也要更正申报?
同学您好,是的没错, 是这样的