演示账套

老是我21年12月入的18年成本发票，产生退税了，然后税务局查账让我做18年纳税调整，变更完18年企业所得税年报报表后，19，20，年企业所得税年报报表还有变更吗，我21年企业所得税年报报表现在还不能更正和作废，因为我申请退税了，系统已经受理了，

2022-01-14 12:02

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2022-01-14 12:04

你好；会有影响的；所以你对应的年报也得改的那你就等着申请后在去申请改改了之后看是否涉及税费的处理

快账用户8334 追问 2022-01-14 12:28

您的意思是19.20的所得税年报报表也得更正吗

快账用户8334 追问 2022-01-14 12:52

在吗老师19.20报表需要变更吗

齐红老师解答 2022-01-14 12:55

是的。都要挨着去更正年报

你好；会有影响的；所以你对应的年报也得改的那你就等着申请后在去申请改改了之后看是否涉及税费的处理

2022-01-14

你好，账上红冲就可以了，借应付职工薪酬工资，贷，利润分配未分配利润。你这个工资还需要发放吗？以后在发放的时候你再做计提，做当年的。

2023-01-13

你好；可以的。去改18年年报；到时可以写的

2022-01-14

红字冲销借:应收账款(红字) 贷:主营业务收入(红字) 应交税费-应交增值税-销项税额(红字)

2022-04-14

您好，您的想法很合适，退税容易查账的，我就这样查了一次就当有无票费用去调增不开票成本入账（摘要写无票年度纳税调增，方便汇缴统计数据）：这样3个好处：季度利润少了年度调增才交所得税，银行余额也是对上了，公司内部利润表是真实的。年度汇缴：无票费用在调整A105000第30行（十七）其他

2026-06-11

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