老师，我们采购方，2月份已经认证抵扣进项了，现在没有付款退货，12月开了红字信息表，但对方没有开过来红票，现在账务怎么处理？1月申报正常申报吗，退货不用进项转出吧？
需要做进项转出的，只要你开了红字信息表，就得进项转出借应付账款贷，库存商品应交税费应交增值税进项转出。
-
Q
老师，我们采购方，2月份已经认证抵扣进项了，现在没有付款退货，12月开了红字信息表，但对方没有开过来红票，现在账务怎么处理？1月申报正常申报吗，不用进项转出吧？
-
Q
老师，我们采购方，2月份已经认证抵扣进项了，现在没有付款退货，12月开了红字信息表，但对方没有开过来红票，现在账务怎么处理？1月申报正常申报吗，退货不用进项转出吧？
-
Q
老师，我们是购货方，对方给我们开的发票名称错了，但是我们已经抵扣了，1月份发现后我们开了红色信息表，对方开具了负数发票，又相同金额开了正数发票改过来了，发票这个月已认证，做了进项税额转出，现在做账怎么写分录？
-
Q
老师，一般纳税人销售方在1月份开出来增值税专用发票给了购买方，在2月份发现发票错误，开具了红字信息表，红字发票，当时有时间差，购买方认证抵扣了，在购买方3月申报2月所属期的时候，没有进项税额转出，能申报成功吗
-
Q
老师我想咨询一个问题，我们公司采购产品，对方开具发票开错了，我们在10月抵扣了，在11月开了红字信息表，但对方在11月没有开具红字发票，导致我申报11月的税出现异常，要我把开具红字信息表的进项税做转出，对方在12月开了红字发票，我在申报12月税的时候不会出现异常吧！我账务处理进项税转出是11月做分录还是在12月做呀？
热门问答 更多>
-
老师，我们签的合同做的工程工程量钱数和实际做好的工程量钱数不一样怎么结算
-
表格的一列有几千个数据，怎么能快速全部选中这一列的数据呢？
-
老师，出口方式CIF，开进来国际货物运输服务费分录怎么做？
-
如果一家生产企业，既有自产产品出口，又有外采产品出口，请问如何办理退税？
-
公司没有车可以开加油发票去抵费用发票
-
公司公户转法人，法人转公户，大部分开支都是法人私人账户付款，再公户转给法人，大部分都没有发票，如何规范化，
-
请问老师，前几个月忘记填子女教育扣除了，现在填前面几个月是直接补扣除吗？还是汇算时给补扣
-
请问，住房租金是工作地的租房吗？
-
老师，报关单里运抵国中国，指运港中国境内，境内货源地温州其他与运抵园瑞士，指运漠瑞士，境内货源地厦门特区这2者做账与退税有区别吗
-
贝塔和相关系数啥区别
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
学堂有老师说不要把进项转出和退货弄混了，说退货不用，等收到红字发票直接冲销原分录就可以了呢
可以的，你知道为什么吗？因为系统会提示你需要做进项转出。
如果你账上没有做，进项转出，但是已经申报了的，你这账上和申报的不一致
这一个退货的业务还好说，如果以后有退货的业务，你分不出来。
就是说只要开具红字信息表，申报就要转出的，所以账务处理也要一致是吧？但是我们这个月只有销项税额，没有进项，申报填转出系统可以通过吗？
你好，可以通过的，但是你们需要多交税。
就是说把转出的这部分税计算到销项税额里面吗？比如销项税额2万，转出1万，这个月没有进项税的情况下，要缴纳3万的税额是吧？我怎么听说系统提示进项税额是负数不通过呢
哦，对的是的进项转出填写的是正数，你为什么要填写负数？
这个月只有销项，没有进项税额呢？只填写进项转出的，是显示负数不通过吗？
原来分录是借主营业务成本进项贷应付账款，现在开了红字信息表，没有收到红票，现在我怎么写分录？
你好，这个月填写附表一销项，然后填写附表二。进项转出。
进项转出填写的是正数，不要填写负数。
借应付账款贷主营业务成本，应交税费应交增值税进项转出。
好的，谢谢老师，这样填写了，应交税费系统就会自动计算转出出来了吧，就是销项+转出的
对的是的，需要正常交税，进项转出需要交税，你不知道吗？你之前多抵扣了，现在就不允许抵扣。
好的谢谢老师，我知道进项转出要多交税，就是担心这个月正好没有进项税额，系统提示不通过呢
您好，进项转出填写是正数，你才需要交税。