2021年所得税费用多了一个2020年汇算清缴的和补计提去年的企业所得税，怎么调。我当时入的时候没有用未分配利润调，直接用的所得税费用
您好。现在是要补寄所得税，是这样吗？
-
Q
我想问一下2021年5月汇算清缴时交的2020年的企业所得税，是计入2021年的企业所得税费用，还是通过以前年度损益调整算到2020年？
-
Q
老师 去年的所得税未计提，在今年缴纳的时候 直接计入了 所得税费用，这个应该怎么调整了？
-
Q
所得税费用多了一个汇算清缴的81.4和补计提去年的企业所得税，怎么调
-
Q
2021年所得税费用多了一个2020年汇算清缴的和补计提去年的企业所得税，怎么调。我当时入的时候没有用未分配利润调，直接用的所得税费用
-
Q
老师，2021年做2020年的汇算清缴时要补税，我当时做了借以前年度损益调整，贷应缴税费企业所得税；借应交税费企业所得税，贷银行，就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整，但是我没做，我的未分配利润没调整过来，怎么办呀？这都2022年了，还能调整吗？
热门问答 更多>
-
老师我们一年申报，所得税汇算清缴，我们是亏损，营业收入小于营业成本没事吧
-
老师，我们公司购买一项专利，次月全部卖出，请问一下，我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本，次月（卖出）销售出去这边直接确认收入了？
-
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
-
老师我们是自然人独资有限公司，但是所得税申报，选择小型微利企业，股东就不能填了，这样正确吗
-
老师我们2023，5月份开业，然后第一季度季末填了0.01万元所得税表，现在汇算清缴资产总额是24.41，实际计算24.40那100元算还是不算
-
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
-
)5日，与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同，合同总价款为100万元，当日，收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务，且履约进度能够合理确定，按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日， 经专业测量师测量后，确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日，甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元，材料费用6万元)，预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日，甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料，所领用的自产产品的实际成本为8万元，市场售价为10万元，所领用原材料的实际成本为5万元，市场售价为6万元。(3)20日，销售一批原材料，增值税专用发票注明售价为80万元，增值税税率13%，款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元，已计提存货跌价准备9万元。
-
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款，期末可以结转到非限定资产么
-
老师我们精神病医院有限公司，属于小型微利企业还是小微企业
-
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
请使用微信扫一扫登录
已经补了，我现在就是所得税费用里多了这两笔，影响了我的净利润
我看企业所得税缴纳了多少的话，看所得税费用就不准确了，多了去年的两笔
去年的用以前年度损益调整，不是今年的所得税。
对呀，但是我之前入了以前年度损益，现在怎么调，我们没得以前年度损益这个科目
借为。借未分配利润 贷以前年度损益调整。
没得以前年度损益这个科目
相当于所得税费费用借方多了2000，我可以做借应交税费，贷所得税费用不。
你好 把所得税这个分录 做上 最后结转损益 科目
看不懂老师说明白点
借未分配利润 -所得税 贷应交税费 这个分录 这是计提 所得税
不能直接做到应付里面去？
不能。补交以前的税款需要用以前年度损益调整。
没得你那个科目借未分配利润 -所得税
对。对用未分配利润科目就可以了。