2021年所得税费用多了一个2020年汇算清缴的和补计提去年的企业所得税，怎么调。我当时入的时候没有用未分配利润调，直接用的所得税费用
您好。现在是要补寄所得税，是这样吗？
-
Q
我想问一下2021年5月汇算清缴时交的2020年的企业所得税，是计入2021年的企业所得税费用，还是通过以前年度损益调整算到2020年？
-
Q
老师 去年的所得税未计提，在今年缴纳的时候 直接计入了 所得税费用，这个应该怎么调整了？
-
Q
所得税费用多了一个汇算清缴的81.4和补计提去年的企业所得税，怎么调
-
Q
2021年所得税费用多了一个2020年汇算清缴的和补计提去年的企业所得税，怎么调。我当时入的时候没有用未分配利润调，直接用的所得税费用
-
Q
老师，2021年做2020年的汇算清缴时要补税，我当时做了借以前年度损益调整，贷应缴税费企业所得税；借应交税费企业所得税，贷银行，就没有了。我发现还要做一个借未分配利润 贷以前年度损益调整，但是我没做，我的未分配利润没调整过来，怎么办呀？这都2022年了，还能调整吗？
热门问答 更多>
-
老师，我以前是代账公司会计，在家带娃四五年了，想系统的学习实操工作中的财务知识，有推荐的课程吗
-
老师你好，我想问一下135这个题目的第五问为什么答案里面1-6月的净利润在时间权重是5/12，不是6/12
-
如果公司25年注册，资本未到位。26年向银行借款，那所发生的利息支出可以抵扣吗
-
生产出口企业什么时候开发票，是报关单结关后吗？
-
房地产甲方购买的苗木款7700元，怎么做会计分录？
-
在填汇算清缴利息支出时，债权性投资与其权益性投资比列为:金融5:1，那么公司注册资金为10，2023年借了50，然后到了年底还有20没还，2024年借了45，还了15，还有30没还，那么2024年这个公司的债权性投资与其权益性投资比列是多少，怎么算的
-
广发银行，和紫金保险公司是金融机构吗
-
收到个体户在12月份税务总开具的标注有有代扣代缴字样个税的一张发票，企业一直没有代扣，请问现在怎么处理，可以让他个人汇算清缴缴纳吗
-
老师，汇算清缴供工会经费是按工资薪金来扣，这里的工资薪金是实发还是应发
-
销售了一批货物，但是因为客服一直拖着不付款，没给客户开发票，该怎么做账，报税？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
已经补了，我现在就是所得税费用里多了这两笔，影响了我的净利润
我看企业所得税缴纳了多少的话，看所得税费用就不准确了，多了去年的两笔
去年的用以前年度损益调整，不是今年的所得税。
对呀，但是我之前入了以前年度损益，现在怎么调，我们没得以前年度损益这个科目
借为。借未分配利润 贷以前年度损益调整。
没得以前年度损益这个科目
相当于所得税费费用借方多了2000，我可以做借应交税费，贷所得税费用不。
你好 把所得税这个分录 做上 最后结转损益 科目
看不懂老师说明白点
借未分配利润 -所得税 贷应交税费 这个分录 这是计提 所得税
不能直接做到应付里面去？
不能。补交以前的税款需要用以前年度损益调整。
没得你那个科目借未分配利润 -所得税
对。对用未分配利润科目就可以了。