老师们，12月份厂家退了六月份开的票，因此12月开了负数的发票。申报12月增值税时，系统上给的数没有减掉12月份开的负数销项税额，这负数税额是不能扣作吗？还是得自己手动改更。现在系统上扣的税额是：237311.54。这是十二月份开的正数发票。开了一张负数的税额是：65564.20。做账的本月发生的销项税额是1759908.70（237311.54（正数税额）-65564.2（负数税额）=1759907.7）。那报税在，是不是得手动更改填写，由原来的237311.54更改成1759908.70？

热门问答 更多>

• 老师早上好，26年1月10号之前的进项能抵25年12月份的吗？

• 老师，您好。年终奖可以12月份计提申报，1月份发吗？

• 请教一下哈 帮别人销售代销商品 然后我们自己又自用了 这种情况是否要视同销售呢

• 老师我们以固定资产换取固定资产，不用在A105010企业所得税视同销售收入表格调整收入吧，只有我们以存货换取固定资产才能调整收入吧

• 民间非盈利性组织，怎么录期初，只有资产负债表。业务活动表，以及现金流量表

• 老师好，问下报销车罚款，用处罚决定书做报销单可以吗，没有发票

• 老师，国际旅行社的机票发票，是不是走福利费用？

• 老师，给员工购买的意外险计入福利费还是计入哪个二级明细更合适呢?

• 老师，我在家给我的公司办公，现在公司给我报销物业费，但是要公司抬头，不要个人，需要租赁发票才给开，怎么办？

• 老师，请问下汇算清缴2021年的税还没有退，现在可以申请退税吗