借应交税费-应交附加税 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配
请问下,小规模纳税人,19年度的附加税计提多了,今年一月红字冲减错了,按照,借:主营业务税金及附加,贷:应交税费(城建税,教育附加,地方教育附加,水利建设)这样做了,20年每月计提的税金及附加也有减免又陆续冲减,导致利润表税金及附加本年累计是负数,我该怎么重新做一个年初冲减的分录呢,没有以前年度损益调整科目。
以前年度和本年度附加税申报错误,在税务局更正申报后出现多缴税额,用于抵扣以后期间附加税怎么做账啊 以前计提的时候:借税金及附加 贷应交税费 城建税 其他应交款 教育费附加 地方教育费附加 实际缴纳时:应交税费 城建税 其他应交款 教育费附加 地方教育费附加 现在更正申报了18年19年20年的报表出现多交税款三万多用于抵扣以后每月附加税,三万多的多缴税款怎么入账 还有以后期间抵扣税款时怎么入账 麻烦能解答详细分录吗?
老师调账2019年的计提税金附加:教育附加,地方教育附加,城建税,有余额。以前没有冲掉,我要把他调平,我用借税金及附加 贷应交税费_教育附加等直接用红字冲销可以吧,跨年度冲销以后要其他还要做其他什么分录吗
老师,小规模公司,2024年12月份开了专票35万,全额征税,当时12月份也计提附加税,借:税金及附加,贷:应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红,导致退回附加税,1、收到附加税款:借银行贷:应交税费-城建、教育、地方教育2、发生销售退回,导致出现多计提的附加税,还跨年度了,这种情况怎么做会计分录?会计分录1、借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:利润分配-未分配利润会计分录2、借:税金及附加(负数)贷:应交税费-城建、教育、地方教育(负数)老师,出现导致跨年度多计提的城建税,是按会计分录1还是会计分录2处理入账??麻烦详细回答,谢谢
老师,小规模公司,2024年12月份开了专票35万,全额征税,当时12月份也计提附加税,借:税金及附加,贷:应交税费-城建、教育、地方。2025年1月发生销售退回15万冲红,导致退回附加税,1、收到退回附加税款:借银行贷:应交税费-城建、教育、地方教育。发生销售退回,导致出现多计提的附加税,还跨年度了,借:应交税费-城建、教育、地方教育贷:以前年度损益调整,借:以前年度损益调整贷:利润分配-未分配利润。老师,这样做分录正确吗?我们小规模小企业会计准则,会计分录又怎么做?麻烦再详细分录指导一下,不是很明白,直接会计分录详细导致一下哈,谢谢
老师,费用类的科目需要用往来科目过渡吗? 比如物业费,直接计入的话,筹建期是管理费用-开办费,后面营业了是,管理费用-物业费,这个我该怎么准确统计呢?
老师 想问下玉石的消费税在什么环节征收
老师,您这边有没有股权分配协议的模板呢
这题单选怎么做,麻烦老师帮忙看下,计算过程和分录
老师,有个员工,要补交2010年前的工伤保险,在哪里可以补交
老师外贸企业出口退税,报关单还没接关,但是麻烦报关单横联了可以做进项发票的退税勾选吗?
小规模纳税人1万开1%普票用不用交税交什么税交多少
请问老师,出口生产企业,只备案了免抵退,没有备案免退,但是公司有外购直接出口的,这样应该怎么处理
进项税额转出分录怎么做,年末需要处理吗
就是现在满18周岁,但是不上学可以去企业上班吗,单位要交纳员工社会保险吗
谢谢老师辛苦
不客气祝您学习愉快!